繰延税金負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

2023年12月28日に行われた株式会社LFD JAPANとの企業結合について、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得原価の当初配分額を見直した結果、商標権693,000千円、繰延税金負債235,065千円を識別したことにより、暫定的に算定されたのれんの金額1,921,163千円は、457,934千円減少し、1,463,228千円となりました。
なお、のれんの償却期間は10年、商標権の償却期間は10年とし、均等償却しております。

2025/05/30 15:01

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年2月29日)		当事業年度(2025年2月28日)
繰延税金資産合計	1,181,588		1,281,970
(繰延税金負債)
建設協力金	△522千円		△373千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/05/30 15:01

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年2月29日)		当連結会計年度(2025年2月28日)
繰延税金資産合計	1,372,118		1,435,166
(繰延税金負債)
建設協力金	△522千円		△373千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/05/30 15:01