営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、資金という)は、前連結会計年度末に比べ、13億23百万円減少し、12億82百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況と要因は、以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果支出した資金は、8億30百万円(前期比1億12百万円減)となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益6億56百万円等による収入の要因がありましたが、一方で売上債権の増加額2億88百万円、法人税等の支払額3億5百万円及びたな卸資産の増加額12億58百万円等による支出の要因により相殺されたものによるものであります。

2018/06/29 14:58

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」を直接法により表示しておりましたが、当連結会計年度において間接法による表示に変更いたしました。これは連結損益計算書の損益と連結キャッシュ・フローとの関連性を明確化し、他社との比較を容易にするためであります。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書の組替えを行っております。
前連結会計年度の直接法による「営業活動によるキャッシュ・フロー」は以下のとおりであります。

2018/06/29 14:58