賞与引当金

有報情報

#1 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。2014/04/25 10:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成25年1月31日)		当事業年度(平成26年1月31日)
減損損失	11,631		11,491
賞与引当金否認額	6,127		5,550
ポイント引当金否認額	2,075		1,628

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2014/04/25 10:00

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

③ 流動負債

科目	前事業年度(平成25年1月31日)	当事業年度(平成26年1月31日)	前年同期比増減額
未払消費税等(千円)	164,915	-	△164,915
賞与引当金(千円)	16,560	15,000	△1,560
ポイント引当金(千円)	5,610	4,402	△1,208

当事業年度末における流動負債の残高は3,992,321千円となり、前事業年度末と比べ235,669千円増加いたしました。主な変動は、短期借入金の増加190,000千円、長期借入金(1年以内)の増加346,040千円、未払法人税等の増加84,846千円及び未払消費税等の減少164,915千円、デリバティブ債務の減少219,699千円であります。
④ 固定負債

2014/04/25 10:00