有価証券報告書-第74期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(重要な後発事象)
当社は平成29年12月8日付「会社分割による持株会社体制移行及び子会社(分割準備会社)の設立に関するお知らせ」にて公表しております通り、平成30年3月27日開催の定時株主総会による承認及び必要に応じ所管官公庁の許認可等が得られることを条件として、平成30年7月1日(予定)を効力発生日として会社分割の方式により持株会社体制へ移行いたします。
会社分割の概要は以下の通りであります。
(1)会社分割の目的
当社は、さらなる企業価値向上の実現のためには、市場環境の変化に即応できる機動的かつ柔軟な事業運営を可能とする経営体制への移行、M&A及びアライアンス等を活用した業容拡大を図るグループ運営体制の構築、各事業における経営責任の明確化、次世代経営人材の育成を推進することが必要であると考え、本会社分割による持株会社体制へ移行することといたしました。
(2)会社分割の要旨
①本会社分割の方式
当社を吸収分割会社(以下、「分割会社」という)、当社100%出資の分割準備会社である株式会社ダイナック分割準備会社を吸収分割承継会社(以下、「承継会社」という)とし、当社が営む外食事業(以下、「本件事業」という)に関して有する権利義務を承継会社に承継させる吸収分割により行います。
②本会社分割の日程

分割準備会社設立承認取締役会	平成29年12月8日
分割準備会社の設立	平成30年1月5日
吸収分割契約承認取締役会	平成30年2月2日
吸収分割契約締結	平成30年2月2日
吸収分割契約承認定時株主総会 (当社及び分割準備会社)	平成30年3月27日
吸収分割の効力発生日	平成30年7月1日(予定)

③本会社分割に係る割当ての内容
承継会社である株式会社ダイナック分割準備会社は、本件分割に際して普通株式1,800株を発行し、これを全て分割会社である当社に割当て交付いたします。
④本会社分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
該当事項はございません。
⑤本会社分割により増減する資本金
該当事項はございません。
⑥承継会社が承継する権利義務
株式会社ダイナック分割準備会社が当社から承継する権利義務は、効力発生日における本件事業に係る資産、債務その他の権利義務のうち、本件分割に係る吸収分割契約に規定されるものといたします。
なお、承継会社が当社から承継する債務については、重畳的債務引受の方法によるものといたします。
⑦債務履行の見込
本件分割後、当社及び承継会社の資産の額は、負債の額を上回ることが見込まれており、また、本件分割後の収益見込みについても、当社及び承継会社が負担すべき債務の履行に支障を及ぼすような事態は現在のところ予測されておりません。以上より、本件分割後において当社及び承継会社が負担すべき債務につき履行の見込みはあると判断しています。
(3)分割当事会社の概要

	分割会社 平成29年12月31日現在			承継会社 平成30年1月5日設立時現在
①名称	株式会社ダイナック			株式会社ダイナック分割準備会社
②所在地	東京都新宿区新宿一丁目8番1号			東京都新宿区新宿一丁目8番1号
③代表者の役職・氏名	代表取締役社長 若杉 和正			代表取締役社長 若杉 和正
④事業内容	外食事業			外食事業(ただし、本件分割前は事業を行っておりません。)
⑤資本金	1,741百万円			10百万円
⑥設立年月日	昭和33年3月11日			平成30年1月5日
⑦発行済株式数	7,033,000株			200株
⑧決算期	12月末日			12月末日
⑨大株主及び持株比率	サントリーホールディングス株式会社		61.71%	株式会社ダイナック	100%
	ダイナック従業員持株会		2.44%
	鴻池運輸株式会社		2.13%
	日本生命保険相互会社		1.19%
	株式会社三井住友銀行		0.85%
	株式会社三菱東京UFJ銀行		0.85%
	株式会社佐々木		0.57%
	三井住友信託銀行株式会社		0.57%
	関口 正明		0.29%
	三井住友海上火災保険株式会社		0.28%
⑩当事会社間の関係等	資本関係	分割会社が承継会社の発行済株式の100%を保有しております。
	人的関係	分割会社より承継会社に取締役を1名派遣しております。
	取引関係	承継会社は営業を開始していないため、現時点では、分割会社との取引関係はありません。
⑪直前事業年度の財政状態及び経営成績(平成29年12月期)
純資産	4,457百万円(単体)			10百万円(単体)
総資産	14,056百万円(単体)			10百万円(単体)
1株当たり純資産	633.76円(単体)			50,000円(単体)
売上高	35,913百万円(単体)			-
営業利益	737百万円(単体)			-
経常利益	752百万円(単体)			-
当期純利益	321百万円(単体)			-
1株当たり当期純利益	45.68円(単体)			-

(注)1.分割会社は、平成30年7月1日付で「株式会社ダイナックホールディングス」に商号変更予定です。
2.承継会社は、平成30年7月1日付で「株式会社ダイナック」に商号変更予定です。
3.承継会社におきましては直前事業年度が存在しないため、その設立の日における貸借対照表記載項目のみ表記しております。
(4)分割する事業部門の概要
①分割する部門の事業内容
当社が営む外食事業
②分割する部門の経営成績(当事業年度)
売 上 高 35,913百万円