有価証券報告書-第77期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,710千円		-千円
未払事業所税	15,804		12,520
退職給付に係る負債	431,755		447,927
資産除去債務	273,887		245,300
減損損失	180,988		603,998
貸倒引当金	79,752		77,438
繰越欠損金(注)2	187,959		2,696,188
その他	53,275		33,097
繰延税金資産小計	1,232,133		4,116,471
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△2,919		△2,612,776
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△151,977		△852,336
評価性引当額小計(注)1	△154,896		△3,465,112
繰延税金資産合計	1,077,237		651,359
繰延税金負債
未収還付事業税	△6,669		△1,106
資産除去債務に対応する除去費用	△75,208		△44,805
その他有価証券評価差額金	△4,823		-
繰延税金負債合計	△86,701		△45,912
繰延税金資産の純額	990,535		605,447

(注)1.評価性引当額が3,310,215千円増加しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性
引当額2,609,857千円、減損損失539,473千円並びに資産除去債務90,181千円が増加したことによるもの
であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	187,959	187,959
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,919	△2,919
繰延税金資産	-	-	-	-	-	185,040	(※2)185,040

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金187,959千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産185,040千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	2,696,188	2,696,188
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,612,776	△2,612,776
繰延税金資産	-	-	-	-	-	83,411	(※2) 83,411

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金2,696,188千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産83,411千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。