有価証券報告書-第19期(平成25年11月1日-平成26年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金調達については主として銀行等金融機関からの借入により行う方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
長期貸付金及び差入保証金は、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、相手先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等の早期把握によりリスク軽減を図っております。
買掛金、未払金及び未払法人税等は2ヶ月以内の支払期日となっており、経理部が管理する体制をとっております。
長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。当該調達にあたっては、社内規程に従い、経理部が起案し、必要な承認を得て実行しております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、固定金利によっております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理するとともに、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行1行と貸出コミットメント契約を締結しております。また、不測の事態に備え、流動性を確保するためのバックアップラインとして、取引銀行2行と長期コミットメントライン契約を締結しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は市場価格がないため、合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年10月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	5,846,862	5,846,862	-
(2)	長期貸付金	3,400,171	3,400,171	-
(3)	差入保証金	3,707,034	3,480,816	△226,217
資産計		12,954,068	12,727,850	△226,217
(1)	買掛金	3,217,875	3,217,875	-
(2)	未払金	3,021,777	3,021,777	-
(3)	未払法人税等	1,014,630	1,014,630	-
(4)	長期借入金(※1)	600,000	601,013	1,013
(5)	リース債務(※2)	4,809,196	4,828,399	19,202
負債計		12,663,480	12,683,696	20,215

(※1)1年内に返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※2)1年内に返済予定のリース債務を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年10月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	7,168,447	7,168,447	-
(2)	長期貸付金	3,408,108	3,408,108	-
(3)	差入保証金	3,824,685	3,633,643	△191,042
資産計		14,401,241	14,210,199	△191,042
(1)	買掛金	3,750,590	3,750,590	-
(2)	未払金	3,313,555	3,313,555	-
(3)	未払法人税等	1,309,222	1,309,222	-
(4)	長期借入金(※1)	400,000	400,745	745
(5)	リース債務(※2)	4,259,782	4,271,679	11,897
負債計		13,033,151	13,045,794	12,642

(※1)1年内に返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※2)1年内に返済予定のリース債務を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期貸付金
長期貸付金は建設協力金であり、その時価については信用リスクが僅少であるため、回収予定額を契約期間に対する国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、「金融商品会計に関する実務指針」に基づき、上記による算定額を連結貸借対照表に計上しているため、時価は帳簿価額と一致しております。
(3)差入保証金
差入保証金の時価は、信用リスクが僅少であるため、回収予定額を契約期間に対応する国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、(5)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,846,862	-	-	-
合計	5,846,862	-	-	-

(注)長期貸付金及び差入保証金は回収日が確定していないため、上表には記載しておりません。
当連結会計年度(平成26年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,168,447	-	-	-
合計	7,168,447

(注)長期貸付金及び差入保証金は回収日が確定していないため、上表には記載しておりません。
3.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	200,000	200,000	200,000	-	-	-
リース債務	1,673,954	1,474,306	939,297	523,676	197,961	-
合計	1,873,954	1,674,306	1,139,297	523,676	197,961	-

当連結会計年度(平成26年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	200,000	200,000	-	-	-	-
リース債務	1,715,520	1,193,641	768,739	444,310	137,570	-
合計	1,915,520	1,393,641	768,739	444,310	137,570	-