有価証券報告書-第19期(平成25年11月1日-平成26年10月31日)

(1)経営成績
(売上高)
13店舗の新規出店を行ったほか、「KULA CAFÉ」ブランドによる本格珈琲及び各種丼等のサイドメニューの充実が寄与し、当連結会計年度の売上高は、前年実績を上回る969億38百万円(前年同期比10.0%増)となりました。
(営業利益)
売上原価は、443億52百万円となり、対売上高原価率は45.8%となりました。また、販売費及び一般管理費は、477億70百万円となり、対売上高販管費比率は49.3%となりました。その結果、営業利益は48億15百万円(同20.5%増)となり、前年実績を上回りました。
(経常利益)
為替差益の発生等により、営業外収益は5億40百万円となりました。営業外費用は、支払手数料等の計上により、1億80百万円となりました。
以上により、経常利益は51億75百万円(同16.2%増)となりました。
(特別損益及び当期純利益)
特別利益は、固定資産を売却したことにより、1百万円となりました。特別損失は店舗閉鎖損失26百万円、減損損失32百万円、固定資産除却損15百万円を計上した結果、74百万円となりました。
また、法人税等は、税効果会計適用後の負担率が40.4%となっております。
以上により当期純利益は、30億40百万円(同21.5%増)となりました。
(2)財政状態
(資産の部)
当連結会計年度末の総資産額は381億39百万円となり、前連結会計年度末と比較して16億60百万円増加となりました。これは、主に減価償却費等により無形固定資産が3億36百万円減少した一方で、現金及び預金が13億21百万円、投資その他の資産のその他が2億39百万円、それぞれ増加したこと等によるものであります。
(負債の部)
負債につきましては、前連結会計年度末と比較して11億87百万円増加し、158億46百万円となりました。これはリース債務が5億49百万円減少した一方で、買掛金が5億32百万円、未払法人税等が2億94百万円、流動負債のその他が7億70百万円、それぞれ増加したこと等によるものであります。
(純資産の部)
純資産につきましては、利益剰余金が27億92百万円増加した一方で、自己株式が23億53百万円増加したこと等により、前連結会計年度末と比較して4億73百万円増加し、222億93百万円となりました。
(3)資本の源泉及び資金の流動性についての分析
(キャッシュ・フロー)
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「1業績等の概要(2)キャッシュ・フロー」をご参照ください。
(資金調達及び流動性)
取引銀行1行と貸出コミットメントライン契約(総額15億円)を締結しております。本契約における当連結会計年度末の借入実行残高はありません。
また、リスク管理の一環として、大規模な天災等の不測の事態に備え、流動性を確保するためのバックアップラインとして総額20億円の長期コミットメントライン契約を取引銀行2行との間で締結しております。
本契約における当連結会計年度末の借入実行残高はありません。