繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年5月31日)		当事業年度(2025年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,295千円		3,298千円
繰延税金資産合計	95,249		78,336
繰延税金資産の純額	95,249		78,336

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/08/25 11:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年5月31日)		当連結会計年度(2025年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,482千円		15,675千円
繰延税金負債合計	△10,492		△10,056
繰延税金資産の純額	135,285		118,593

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額

2025/08/25 11:21