#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ③流動負債
当連結会計年度末の流動負債の残高は、前期比3百万円減少し、59億42百万円となりました。この主な要因は店舗数の増加に伴う買掛金・未払金・未払費用の増加1億32百万円、1年内返済予定の借入金の増加4億16百万円、1年内償還予定の社債の減少2億40百万円、未払法人税等・未払消費税等の減少2億74百万円によるものであります。
④固定負債
2016/03/30 13:31
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 金融資産の主なものには、現金及び預金、売掛金、預け金、投資有価証券、敷金・保証金があります。現金及び預金については、主に普通預金及び当座預金であり、預入先の信用リスクに晒されておりますが、預入先は信用度の高い銀行であります。預け金、売掛金については、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては、適切な債権管理を実施する体制としております。投資有価証券については、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式がほとんどであり、当該リスクに関しては定期的に時価や発行体の財務状況等を把握する体制としております。敷金・保証金は、主に店舗の賃貸借契約による差入預託保証金であり、相手先の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては、適切な債権管理を実施する体制としております。
金融負債の主なものには、買掛金、未払金、未払法人税等、未払消費税等、借入金、社債及びリース債務があります。買掛金、未払金については、ほとんどが2ヵ月以内の支払い期日であります。借入金及び社債の使途は設備投資であります。
デリバティブは借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引及び仕入債務の為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替予約取引であります。
2016/03/30 13:31