ハニーズ HD（2792）の法人税の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2024年6月1日至 2025年5月31日)		当連結会計年度(自 2025年6月1日至 2026年5月31日)
組替調整額	-		-
法人税等及び税効果調整前	25,127		308,386
法人税等及び税効果額	△10,786		△96,833
その他有価証券評価差額金	14,340		211,553
組替調整額	△858,480		△1,436,570
法人税等及び税効果調整前	△1,170,765		3,838,735
法人税等及び税効果額	354,546		△1,209,040
繰延ヘッジ損益	△816,219		2,629,695
組替調整額	-		-
法人税等及び税効果調整前	△1,609,427		99,567
法人税等及び税効果額	-		-
為替換算調整勘定	△1,609,427		99,567
組替調整額	△9,858		△42,386
法人税等及び税効果調整前	151,762		177,673
法人税等及び税効果額	△48,868		△54,782
退職給付に係る調整額	102,894		122,891

2026/08/24 10:33

#2 会計方針に関する事項（連結）

① 有形固定資産(リース資産を除く)
主として法人税法に規定する定率法
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(付属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物付属設備及び構築物については、法人税法に規定する定額法を採用しております。

2026/08/24 10:33

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2025年5月31日)		当事業年度(2026年5月31日)
その他	0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.3		22.0

2026/08/24 10:33

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2025年5月31日)		当連結会計年度(2026年5月31日)
その他	△0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1		34.5

2026/08/24 10:33

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の状況)
負債は、前連結会計年度末に比べて、2億29百万円増加して85億20百万円となりました。これは主に、繰延税金負債が6億28百万円、資産除去債務が1億54百万円それぞれ増加し、買掛金が2億37百万円、未払法人税等が2億99百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
(純資産の状況)

2026/08/24 10:33

#6 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(4) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

2026/08/24 10:33

#7 重要な会計方針、財務諸表（連結）

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
法人税法に規定する定率法
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(付属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物付属設備及び構築物については、法人税法に規定する定額法を採用しております。

2026/08/24 10:33