有価証券報告書-第26期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「事業活動を通じての社会への貢献」、「全従業員の物心両面の幸福の追求」を経営理念とし、中古書籍等の小売店舗「BOOKOFF」を中心に、「リユース」を切り口とした小売店舗の運営及びフランチャイズ事業を行っております。
したがって、当社グループは、取扱商品と運営形態を基礎としたセグメントから構成されており、「リユース店舗事業」、「ブックオフオンライン事業」及び「ハグオール事業」の3つを報告セグメントとしております。
「リユース店舗事業」は、「BOOKOFF」を中心に様々なリユース商材を集めた大型複合店「BOOKOFF SUPER BAZAAR」と「BOOKOFF」にアパレル商材を複合させた「BOOKOFF PLUS」の運営を行っており、書籍・ソフト等の他、家電・アパレル・スポーツ用品・ベビー用品・腕時計・ブランドバッグ・貴金属・食器・雑貨等の買取及び販売を行っております。また、店舗運営は、日本全国に加え、海外にて当社直営及びフランチャイズの2形式で展開しております。
「ブックオフオンライン事業」は、インターネット上で書籍・ソフト等のリユースショップ「BOOKOFF Online」の運営を行っております。
「ハグオール事業」は、㈱ハグオールが行う店舗型のビジネスに限定しない新たなリユース業として、より幅広い商材の買取及び販売を行っております。
(報告セグメントの変更)
当連結会計年度より、「パッケージメディア事業」の重要性が低下したため、同事業を報告セグメントから除外し、「その他」に含めて記載する方法に変更しております。
これにより、報告セグメントを従来の「リユース店舗事業」、「ブックオフオンライン事業」、「ハグオール事業」及び「パッケージメディア事業」の4区分から、「リユース店舗事業」、「ブックオフオンライン事業」及び「ハグオール事業」の3区分に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は第三者間取引価格に基づいております。
(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)
「会計方針の変更」に記載のとおり、当連結会計年度に「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」を適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更したため、事業セグメントの減価償却の方法を同様に変更しております。
この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べ、当連結会計年度のセグメント利益が、それぞれ「リユース店舗事業」で58,920千円、「ブックオフオンライン事業」で6,473千円増加し、セグメント損失が、それぞれ「ハグオール事業」で14,459千円、「その他」で1,413千円減少しております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額
	リユース店舗 事業	ブックオフオンライン事業	ハグオール 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	68,539,980	5,592,568	970,997	75,103,547	1,460,512	76,564,060	-	76,564,060
セグメント間の内部売上高又は振替高	283,145	1,222,952	4,910	1,511,009	280,181	1,791,191	△1,791,191	-
計	68,823,126	6,815,521	975,908	76,614,557	1,740,694	78,355,251	△1,791,191	76,564,060
セグメント利益又は 損失(△)	1,679,944	281,071	△481,375	1,479,641	△63,741	1,415,899	△1,946,592	△530,692
セグメント資産	28,266,913	2,322,225	910,666	31,499,805	713,451	32,213,256	18,300,763	50,514,020
その他の項目
減価償却費	1,711,755	205,361	16,031	1,933,147	3,474	1,936,622	39,752	1,976,374
のれんの償却額	139,358	-	-	139,358	4,395	143,753	-	143,753
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	2,383,217	482,689	69,382	2,935,289	1,347	2,936,637	48,756	2,985,393

(注)1.「その他」は、当社グループ直営の新刊書店の運営及び各事業の店舗の内外装工事の企画・設計施工等を行っております。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額
	リユース店舗 事業	ブックオフオンライン事業	ハグオール 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	71,150,780	6,522,270	2,244,571	79,917,621	1,426,418	81,344,039	-	81,344,039
セグメント間の内部売上高又は振替高	241,730	1,431,792	3,105	1,676,628	357,872	2,034,501	△2,034,501	-
計	71,392,510	7,954,063	2,247,676	81,594,250	1,784,291	83,378,541	△2,034,501	81,344,039
セグメント利益又は 損失(△)	2,611,636	413,139	△680,645	2,344,130	△124,370	2,219,759	△2,103,212	116,547
セグメント資産	28,291,983	2,495,271	1,599,963	32,387,218	827,065	33,214,283	17,833,047	51,047,330
その他の項目
減価償却費	1,694,128	253,300	39,036	1,986,465	7,201	1,993,667	39,897	2,033,564
のれんの償却額	98,441	-	-	98,441	7,590	106,032	-	106,032
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	2,007,808	357,096	358,399	2,723,304	131,045	2,854,350	131,493	2,985,843

(注)1.「その他」は、当社グループ直営の新刊書店の運営、各事業の店舗の内外装工事の企画・設計施工及びブックレビューコミュニティサイトの運営等を行っております。
2.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,479,641	2,344,130
「その他」の区分の損失	△63,741	△124,370
セグメント間取引消去	10,094	55,547
全社費用(注)	△1,956,686	△2,158,759
連結財務諸表の営業利益又は営業損失(△)	△530,692	116,547

(注)全社費用は、主に当社の管理部門等に係る費用であります。
(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	31,499,805	32,387,218
「その他」の区分の資産	713,451	827,065
その他調整額(注)1	△249,275	△266,333
全社資産(注)2	18,550,038	18,099,380
連結財務諸表の資産合計	50,514,020	51,047,330

(注)1.その他調整額の主なものは、本社管理部門に対する債権債務の相殺消去額及び未実現利益の消去額であります。
2.全社資産の主なものは、連結財務諸表提出会社及び連結子会社での余資運用資金
(現金及び預金、有価証券)、長期投資資金(投資有価証券)等であります。
(単位:千円)

減価償却費	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,933,147	1,986,465
「その他」の区分の資産	3,474	7,201
全社資産(注)	39,752	39,897
連結財務諸表の減価償却費合計	1,976,374	2,033,564

(注)全社資産の主なものは、システム関連資産の減価償却費等であります。
【関連情報】
Ⅰ 前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
Ⅱ 当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	リユース店舗 事業	ブックオフ オンライン 事業	ハグオール 事業	計
減損損失	131,110	-	-	131,110	-	131,110	△272	130,838

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	リユース店舗 事業	ブックオフ オンライン 事業	ハグオール 事業	計
減損損失	558,365	17,983	54,940	631,288	20,392	651,680	△1,325	650,355

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	リユース店舗 事業	ブックオフ オンライン 事業	ハグオール 事業	計
当期償却額	139,358	-	-	139,358	4,395	143,753	-	143,753
当期末残高	291,536	-	-	291,536	-	291,536	-	291,536

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	リユース店舗 事業	ブックオフ オンライン 事業	ハグオール 事業	計
当期償却額	98,441	-	-	98,441	7,590	106,032	-	106,032
当期末残高	184,952	-	-	184,952	83,495	268,447	-	268,447

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
当連結会計年度において、重要な負ののれん発生益の計上はありません。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
当連結会計年度において、重要な負ののれん発生益の計上はありません。