有価証券報告書-第23期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「事業活動を通じての社会への貢献」「全従業員の物心両面の幸福の追求」を経営理念とし、中古書籍等の小売店舗「BOOKOFF」を中心に、「リユース」を切り口とした小売店舗の運営及びフランチャイズ事業を行っております。
したがって、当社グループは、取扱商品と運営形態を基礎としたセグメントから構成されており、「ブックオフ事業」、「リユース事業」及び「パッケージメディア事業」の3つを報告セグメントとしております。
「ブックオフ事業」は、中古の書籍・CD・DVD・ゲーム・携帯電話・トレーディングカード等の買取及び販売を行う「BOOKOFF」店舗が中核となっております。「BOOKOFF」は、日本全国に加え、海外3ヶ国(米国、フランス、韓国)にて当社直営及びフランチャイズの2形式で店舗展開しているほか、オンライン上ではECサイト「BOOKOFF Online」を展開しております。
「リユース事業」は、「BOOKOFF」で培った店舗運営ノウハウを活かし、中古の子供用品、婦人服、スポーツ用品、アクセサリー類等の買取、販売を行う店舗の運営を行っているほか、株式会社ハードオフコーポレーションのフランチャイジーとして、パソコンやオーディオ・ビジュアル等の買取販売を行う「HARDOFF」店舗の運営を行っております。
「パッケージメディア事業」は、カルチュア・コンビニエンス・クラブ株式会社(以下、「CCC」)のフランチャイジーとして、CD・DVD等のレンタルショップ「TSUTAYA(ツタヤ)」の運営を行っているほか、当社グループ直営の新刊書籍である「流水書房」、「青山ブックセンター」、「yc-vox」の運営を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額
	ブックオフ 事業	リユース事業	パッケージ メディア事業	計
売上高
外部顧客への売上高	52,484,073	12,548,170	11,271,908	76,304,152	366,785	76,670,937	-	76,670,937
セグメント間の内部売上高又は振替高	367,226	183	286	367,696	116,091	483,788	△483,788	-
計	52,851,300	12,548,354	11,272,194	76,671,849	482,876	77,154,726	△483,788	76,670,937
セグメント利益又は損失(△)	3,395,387	465,996	△113,122	3,748,260	△14,588	3,733,702	△1,819,033	1,914,668
セグメント資産	21,184,943	6,310,640	3,879,223	31,374,806	175,818	31,550,624	7,904,539	39,455,164
その他の項目
減価償却費	1,470,695	448,351	85,081	2,004,129	3,748	2,007,877	61,560	2,069,437
のれんの償却額	152,664	8,649	152,973	314,286	5,860	320,147	-	320,147
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	1,701,371	789,050	129,691	2,620,112	1,203	2,621,315	68,447	2,689,762

(注)1.「その他」は、「ブックオフ事業」、「リユース事業」、「パッケージメディア事業」に含まれない店舗の運営(屋内遊具施設を営むチェーン「KID-O-KID」店舗等)及び各事業の店舗の内外装工事の企画・設計施工等を行っております。
当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額
	ブックオフ 事業	リユース事業	パッケージ メディア事業	計
売上高
外部顧客への売上高	53,648,402	14,379,747	10,704,629	78,732,780	426,253	79,159,033	-	79,159,033
セグメント間の内部売上高又は振替高	376,988	2,741	728	380,458	155,298	535,757	△535,757	-
計	54,025,391	14,382,489	10,705,358	79,113,239	581,552	79,694,791	△535,757	79,159,033
セグメント利益又は損失(△)	3,450,227	917,580	△72,752	4,295,055	△396,522	3,898,532	△1,874,225	2,024,307
セグメント資産	21,104,619	6,727,339	3,418,704	31,250,664	373,949	31,624,614	8,712,046	40,336,661
その他の項目
減価償却費	1,459,555	509,885	62,897	2,032,339	5,763	2,038,102	42,798	2,080,901
のれんの償却額	145,780	8,649	131,573	286,003	5,860	291,864	-	291,864
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	1,412,214	590,201	17,962	2,020,379	44,079	2,064,459	18,340	2,082,799

(注)1.「その他」は、「ブックオフ事業」、「リユース事業」及び「パッケージメディア事業」に含まれない中古物品の買取及び販売、店舗の運営(屋内遊具施設を営むチェーン「KID-O-KID」店舗等)及び各事業の店舗の内外装工事の企画・設計施工等を行っております。
2.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	3,748,260	4,295,055
「その他」の区分の利益	△14,558	△ 396,522
セグメント間取引消去	28,477	△ 43,676
全社費用(注)	△1,847,511	△ 1,830,548
連結財務諸表の営業利益	1,914,668	2,024,307

(注)全社費用は、主に当社の管理部門等に係る費用であります。
(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	31,374,806	31,250,664
「その他」の区分の資産	175,818	373,949
その他調整額(注)1	△65,586	△ 63,136
全社資産(注)2	7,970,125	8,775,183
連結財務諸表の資産合計	39,455,164	40,336,661

(注)1.その他調整額の主なものは、本社管理部門に対する債権債務の相殺消去額及び未実現利益の消去額であります。
2.全社資産の主なものは、連結財務諸表提出会社及び連結子会社での余資運用資金
(現金及び預金)長期投資資金(投資有価証券)等であります。
(単位:千円)

減価償却費	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	2,004,129	2,032,339
「その他」の区分の資産	3,748	5,763
全社資産(注)	61,560	42,798
連結財務諸表の減価償却費合計	2,069,437	2,080,901

(注)全社資産の主なものは、システム関連資産の減価償却費等であります。
【関連情報】
Ⅰ 前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
Ⅱ 当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	ブックオフ 事業	リユース事業	パッケージ メディア事業	計
減損損失	166,954	19,753	75,084	261,793	14,766	276,559	△950	275,609

当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	ブックオフ 事業	リユース事業	パッケージ メディア事業	計
減損損失	288,441	55,461	34,452	378,356	4,630	382,987	10,323	393,310

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	ブックオフ 事業	リユース事業	パッケージ メディア事業	計
当期償却額	152,664	8,649	152,973	314,286	5,860	320,147	-	320,147
当期末残高	377,818	25,947	375,193	778,959	16,117	795,077	-	795,077

当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	ブックオフ 事業	リユース事業	パッケージ メディア事業	計
当期償却額	145,780	8,649	131,573	286,003	5,860	291,864	-	291,864
当期末残高	235,902	17,298	243,620	496,821	10,256	507,077	-	507,077

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)
当連結会計年度において、重要な負ののれん発生益の計上はありません。
当連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
当連結会計年度において、重要な負ののれん発生益の計上はありません。