有価証券報告書-第34期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引及び投機的な取引は基本的に行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、主に相手先がローン及びクレジット会社であります。
差入保証金は、主に当社の事業所の賃借に係るものであります。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後4年3ヶ月であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
営業債権については、経理部において取引先毎に期日及び残高を管理しております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
該当事項はありません。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,434,772	1,434,772	-
(2) 売掛金	373,292	373,292	-
(3) 差入保証金
敷金及び保証金	1,028,674	1,092,215	63,541
資産合計	2,836,739	2,900,280	63,541
(1) 買掛金	224,067	224,067	-
(2) 1年内返済予定の長期借入金	91,572	93,124	1,552
(3) 長期借入金	169,300	169,073	△226
負債合計	484,939	486,265	1,332

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,248,472	1,248,472	-
(2) 売掛金	381,981	381,981	-
(3) 差入保証金
敷金及び保証金	938,407	1,033,846	95,439
資産合計	2,568,861	2,664,300	95,439
(1) 買掛金	172,133	172,133	-
(2) 1年内返済予定の長期借入金	128,616	130,302	1,686
(3) 長期借入金	210,696	211,454	758
負債合計	511,445	513,890	2,445

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金
差入保証金の時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1) 買掛金
買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 1年内返済予定の長期借入金、(3) 長期借入金
これらの時価は、元利金合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
FC加盟保証金	15,500	14,500

FC加盟保証金については、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)差入保証金」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	1,434,772	-	-	-
(2) 売掛金	373,292	-	-	-
(3) 差入保証金
敷金及び保証金	162,425	327,188	397,021	255,810
合計	1,970,489	327,188	397,021	255,810

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1) 現金及び預金	1,248,472	-	-	-
(2) 売掛金	381,981	-	-	-
(3) 差入保証金
敷金及び保証金	79,879	361,428	382,381	216,282
合計	1,710,333	361,428	382,381	216,282

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
(1) 1年内返済予定の 長期借入金	91,572	-	-	-	-	-
(2) 長期借入金	-	88,632	44,888	28,560	7,220	-
合計	91,572	88,632	44,888	28,560	7,220	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
(1) 1年内返済予定の 長期借入金	128,616	-	-	-	-	-
(2) 長期借入金	-	84,872	68,544	47,204	10,076	-
合計	128,616	84,872	68,544	47,204	10,076	-