有価証券報告書-第38期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金繰り計画に照らして、必要な資金を調達しております。なお、資金運用については、短期的な預金等に限定し、資金調達については、銀行借入及び社債発行による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、クレジット会社・顧客の信用リスクに晒されています。また、賃貸物件に係る差入保証金及び貸付金(建設協力金)は、債権者の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、債権管理方針に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。差入保証金及び貸付金(建設協力金)は、主に当社店舗の賃貸に係るものであります。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日です。
借入金及び社債は主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後5年
であります。なお、金利変動リスクを回避するため、原則として固定金利を利用しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 差入保証金 (4) 長期貸付金	1,062,850 327,632 224,575 132,403	1,062,850 327,632 224,880 130,994	- - 304 △1,408
資産計	1,747,462	1,746,358	△1,103
(1) 買掛金 (2) 社債 (3) 長期借入金(※1)	838,398 20,000 1,828,502	838,398 20,016 1,817,566	- 16 △10,935
負債計	2,686,900	2,675,981	△10,918

※1 流動負債に含まれている1年内に期限到来の長期借入金を含めております。
当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 差入保証金 (4) 長期貸付金	948,649 368,850 211,418 124,904	948,649 368,850 211,352 123,019	- - △65 △1,884
資産計	1,653,822	1,651,871	△1,950
(1) 買掛金 (2) 長期借入金(※1)	523,044 1,765,210	523,044 1,754,502	- △10,707
負債計	2,288,254	2,277,547	△10,707

※1 流動負債に含まれている1年内に期限到来の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金
これらの時価のうち、店舗施設等の賃貸借の際に支払った敷金の時価については、将来の回収可能額からリスクフリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。また、その他の差入保証金の時価については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期貸付金
建設協力金である長期貸付金の時価については、将来の回収可能額からリスクフリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,062,850	-	-	-
売掛金	327,632	-	-	-
差入保証金	66,584	97,164	-	60,826
長期貸付金	7,499	29,996	37,495	57,411
合計	1,464,566	127,161	37,495	118,238

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	948,649	-	-	-
売掛金	368,850	-	-	-
差入保証金	66,499	61,150	35,050	48,718
長期貸付金	7,499	29,996	37,495	49,912
合計	1,391,498	91,147	72,545	98,631

3.長期借入金の決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
前事業年度 (2019年3月31日)	563,292	499,072	397,800	268,374	99,964	-
当事業年度 (2020年3月31日)	612,432	511,160	381,654	179,964	80,000	-

4.社債の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
前事業年度 (2019年3月31日)	20,000	-	-	-	-	-
当事業年度 (2020年3月31日)	-	-	-	-	-	-