有価証券報告書-第19期(2023/03/01-2024/02/29)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年2月28日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	1,842	-	△17	△17
	ユーロ	421	-	9	9
	元	72	-	0	0
合計		2,335	-	△7	△7

当連結会計年度(2024年2月29日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	1,268	-	18	18
	ユーロ	212	-	13	13
	元	149	-	2	2
	売建
	台湾ドル	137	27	△4	△4
合計		1,767	27	30	30

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年2月28日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建	買掛金	1,598	-	△21
	米ドル
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建	買掛金	174	-	-
	米ドル

当連結会計年度(2024年2月29日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建	買掛金	1,528	-	33
	米ドル
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建	買掛金	60	-	-
	米ドル

(2)金利関連
前連結会計年度(2023年2月28日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	9,952	-	49
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	1,125	625	-
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)	金利通貨スワップ取引
	支払固定・受取変動 米ドル受取・円支払	外貨建長期借入金	298,974	298,974	-

当連結会計年度(2024年2月29日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	625	125	-
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)	金利通貨スワップ取引
	支払固定・受取変動 米ドル受取・円支払	外貨建長期借入金	298,974	298,974	-