	前事業年度(平成27年3月31日)	当事業年度(平成28年3月31日)
繰延税金資産合計	265	244
繰延税金負債
建設協力金(受取利息)	24	24

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/06/29 11:17

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年3月31日)	当連結会計年度(平成28年3月31日)
ポイント引当金	19	18
退職給付に係る負債	72	50
連結子会社資産・負債の時価評価差額	66	62
長期未払金	129	122
繰延税金資産合計	281	257
繰延税金負債
建設協力金(受取利息)	26	24

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/06/29 11:17

#5 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における固定資産の残高は52億53百万円で、前連結会計年度末に比べ29百万円増加しております。主な要因は、ハウズ伊都店の建設等により有形固定資産が1億20百万円増加し、回収等により敷金及び保証金が67百万円減少したためです。
(負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は62億62百万円で、前連結会計年度末に比べ6億23百万円増加しております。主な要因は、卸販売の大幅な売上拡大に対する商品調達の増加により支払手形及び買掛金が4億15百万円、未払法人税等が3億20百万円増加したためです。

2016/06/29 11:17

#6 退職給付に係る会計処理の方法（連結）

職給付に係る会計処理の方法
退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。2016/06/29 11:17

#7 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

アプライド株式会社及び株式会社フィールテックは、確定拠出年金法の施行に伴い、平成23年4月1日に確定拠出年金制度へ移行しております。
株式会社コムロードは、退職一時金制度を採用しております。なお、退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
2.確定給付制度

2016/06/29 11:17

#8 連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準（連結）

貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。2016/06/29 11:17

#9 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(3)長期借入金(*)	4,028	4,076	△48
負債計	6,737	6,786	△48
デリバティブ取引	-	-	-

(*)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

2016/06/29 11:17