繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	12,464千円		10,687千円
繰延税金負債合計	△5,517		△7,767
繰延税金資産の純額	27,789		13,012

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 10:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	15,052千円		12,762千円
繰延税金負債合計	△8,262		△10,656
繰延税金資産の純額	30,401		15,976

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/29 10:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べ77百万円の減少となり、18億26百万円となりました。これは主に現金及び預金が1億40百万円減少、売掛金が86百万円増加したことによるものです。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ17百万円の増加となり、6億66百万円となりました。これは主に無形固定資産が67百万円、貸倒引当金が17百万円増加、繰延税金資産が14百万円減少したことによるものです。
(負債)

2020/06/29 10:03

#4 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルスの感染拡大により、世界的に外出や営業が制限されるとともに、日本においても政府より緊急事態宣言が発令され、消費や企業の経済活動が停滞する状況が続いております。これらの影響により、当社の財政状態及び経営成績に重要な影響を与える可能性がありますが、提出日現在において影響額の合理的な算定は困難であります。
このような状況のもと、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う当社の業績に関して、当社では、当該感染症による影響が2021年3月期第1四半期会計期間末まで続き、その後も2021年3月期末まで一定程度の影響があるものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/29 10:03

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルスの感染拡大により、世界的に外出や営業が制限されるとともに、日本においても政府より緊急事態宣言が発令され、消費や企業の経済活動が停滞する状況が続いております。これらの影響により、当社の財政状態及び経営成績に重要な影響を与える可能性がありますが、提出日現在において影響額の合理的な算定は困難であります。
このような状況のもと、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う当社グループの業績に関して、当社グループでは、当該感染症による影響が2021年3月期第1四半期連結会計期間末まで続き、その後も2021年3月期末まで一定程度の影響があるものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/29 10:03