繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和2年9月30日)	当事業年度(令和3年9月30日)
繰延税金資産
未払費用	2,567千円	2,297千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/12/27 15:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和2年9月30日)	当連結会計年度(令和3年9月30日)
繰延税金資産
未払費用	2,605千円	2,538千円

(注) 1.評価性引当額が2,824千円増加しております。この増加の主な内容は、株式報酬費用に係る評価性引当額が2,562千円増加したことに伴うものであります。

2021/12/27 15:09

#3 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大は、当社グループの事業活動に大きな影響を及ぼしております。今後の感染症の広がり方や、収束時期を予測することは極めて困難な状況であります。
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性や減損損失の判定等において、入手可能な情報に基づき、令和3年10月以降、徐々に回復するとの一定の仮定を置いて最善の見積りを行っています。

2021/12/27 15:09

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1)繰延税金資産の回収可能性
①当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/12/27 15:09