有価証券報告書-第22期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避する為に利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程に従ってリスクの低減を図っております。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、借入期間は最長で決算日後4年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
営業債権や借入金は、流動リスクに晒されておりますが、担当部門が適時に資金繰計画を作成するとともに、手許流動性の維持等により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいる為、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年2月29日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	664,237	664,237	-
(2)売掛金	135,740	135,740	-
資産計	799,978	799,978	-
(3)買掛金	405,514	405,514	-
(4)短期借入金	50,000	50,000	-
(5)1年内返済予定の長期借入金、長期借入金	1,561,847	1,559,306	△2,540
(6)リース債務	268,945	276,186	7,240
負債計	2,286,306	2,291,007	4,700
デリバティブ取引	-	-	-

当連結会計年度(平成29年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	687,637	687,637	-
(2)売掛金	130,405	130,405	-
資産計	818,042	818,042	-
(3)買掛金	394,256	394,256	-
(4)短期借入金	-	-	-
(5)1年内返済予定の長期借入金、長期借入金	1,280,557	1,271,724	△8,832
(6)リース債務	111,271	112,562	1,291
負債計	1,786,085	1,778,542	△7,541
デリバティブ取引	-	-	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(3)買掛金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)1年内返済予定の長期借入金、長期借入金、(6)リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年2月29日)	当連結会計年度 (平成29年2月28日)
投資有価証券	0	0
差入保証金	401,407	406,751

(1)投資有価証券
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
(2)差入保証金
市場価格がなく、償還予定時期を合理的に見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	664,237	-	-	-
売掛金	135,740	-	-	-
合計	799,978	-	-	-

当連結会計年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	687,637	-	-	-
売掛金	130,405	-	-	-
合計	818,042	-	-	-

4.借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	50,000	-	-	-	-	-
長期借入金	406,233	364,268	340,621	276,833	151,798	22,094
リース債務	81,221	71,262	69,851	38,533	8,025	51
合計	537,454	435,530	410,472	315,366	159,823	22,145

当連結会計年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	394,352	370,705	309,416	181,882	24,202	-
リース債務	37,613	35,569	26,418	10,423	1,246	-
合計	431,965	406,274	335,834	192,305	25,448	-