繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,592千円		2,333千円
繰延税金負債合計	120,038		64,468
繰延税金資産(負債)の純額	701,407		64,468

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 14:11

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	43,039千円		147,952千円
繰延税金負債合計	124,699		66,598
繰延税金資産(負債)の純額	890,483		66,598

(注)1.評価性引当額が増加した主な要因は、株式会社三洋堂ホールディングスの繰延税金資産の回収可能性を検討した結果、回収可能性がないと判断し、全額評価性引当額を計上したことによるものであります。

2020/06/24 14:11

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、新型コロナウイルス感染症対策としてフィットネス・教室の休業、店舗の営業時間短縮、店内での感染予防対策を実施いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の業績は、売上高199億65百万円(前連結会計年度比2.1%減)、営業利益1億51百万円(同370.1%増)、経常利益2億7百万円(同226.9%増)となり、繰延税金資産の取り崩しを10億15百万円実施したことと減損損失を5億25百万円計上したことにより、親会社株主に帰属する当期純損失は13億4百万円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純損失3億8百万円)となりました。
セグメント別の業績は、次のとおりであります。

2020/06/24 14:11