有価証券報告書-第43期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	43,039千円		147,952千円
未払事業税	3,592		2,333
賞与引当金	15,433		15,648
商品評価損否認額	35,186		32,846
ポイント引当金	43,522		35,844
退職給付に係る負債	101,075		100,720
減価償却限度超過額	668,241		708,219
土地	199,616		127,290
借地権	20,974		-
資産除去債務	199,105		197,757
その他	37,414		43,469
繰延税金資産小計	1,367,201		1,412,084
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△43,039		△147,952
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△308,978		△1,264,132
評価性引当額小計(注)1	△352,018		△1,412,084
繰延税金資産合計	1,015,182		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	42,005		31,664
資産除去費用	56,418		31,882
その他	26,274		3,050
繰延税金負債合計	124,699		66,598
繰延税金資産(負債)の純額	890,483		66,598

(注)1.評価性引当額が増加した主な要因は、株式会社三洋堂ホールディングスの繰延税金資産の回収可能性を検討した結果、回収可能性がないと判断し、全額評価性引当額を計上したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	4,266	-	-	38,773	43,039千円
評価性引当額	-	-	△4,266	-	-	△38,773	△43,039
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	4,266	-	-	-	143,686	147,952千円
評価性引当額	-	△4,266	-	-	-	△143,686	△147,952
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度及び前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。