有価証券報告書-第49期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	446,664千円		366,506千円
賞与引当金	14,439		16,109
商品評価損否認額	24,131		18,837
ポイント引当金	3,496		2,392
退職給付に係る負債	89,134		92,561
減価償却限度超過額	802,628		749,016
土地	146,841		146,841
資産除去債務	228,696		227,236
その他	49,076		47,123
繰延税金資産小計	1,805,111		1,666,625
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△440,248		△366,506
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,294,508		△1,294,473
評価性引当額小計	△1,734,756		△1,660,980
繰延税金資産合計	70,354		5,645
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	93,016		42,379
資産除去費用	4,046		4,275
その他	4,382		1,370
繰延税金負債合計	101,445		48,024
繰延税金負債の純額	31,090		42,379

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	108,516	338,148	446,664千円
評価性引当額	-	-	-	-	△102,099	△338,148	△440,248
繰延税金資産	-	-	-	-	6,416	-	6,416

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	71,732	-	294,774	366,506千円
評価性引当額	-	-	-	△71,732	-	△294,774	△366,506
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.4%		34.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.1
住民税均等割	7.3		2.2
評価性引当額の増減	△83.8		△19.4
その他	0.3		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△42.1		17.2