有価証券報告書-第47期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	330,450千円		394,066千円
賞与引当金	12,912		13,731
商品評価損否認額	34,874		32,801
ポイント引当金	6,859		6,158
退職給付に係る負債	94,798		86,538
減価償却限度超過額	889,446		843,915
土地	143,097		143,097
資産除去債務	229,268		229,057
その他	58,409		51,828
繰延税金資産小計	1,800,117		1,801,194
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△330,450		△394,066
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,457,434		△1,399,342
評価性引当額小計	△1,787,885		△1,793,408
繰延税金資産合計	12,232		7,785
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	51,342		71,801
資産除去費用	11,204		5,774
その他	1,027		2,011
繰延税金負債合計	63,574		79,587
繰延税金負債の純額	51,342		71,801

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	330,450	330,450千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△330,450	△330,450
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	394,066	394,066千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△394,066	△394,066
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。