有価証券報告書-第43期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,592千円		2,333千円
賞与引当金	4,321		4,160
ポイント引当金	43,522		35,844
退職給付引当金	103,074		104,694
減価償却限度超過額	422,416		644,615
土地	180,489		123,637
資産除去債務	198,725		197,371
繰越欠損金	-		100,819
その他	54,254		60,946
繰延税金資産小計	1,010,396		1,274,424
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△100,819
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△188,951		△1,173,604
評価性引当額小計	△188,951		△1,274,424
繰延税金資産合計	821,445		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	42,005		31,664
資産除去費用	56,105		31,579
その他	21,926		1,223
繰延税金負債合計	120,038		64,468
繰延税金資産(負債)の純額	701,407		64,468

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
交際費	20.8		-
住民税均等割	6.4		-
その他	△6.5		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.1		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。