有価証券報告書-第40期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,296千円		5,448千円
賞与引当金	4,869		4,640
ポイント引当金	57,028		57,261
退職給付引当金	94,463		96,687
減価償却限度超過額	387,839		409,203
土地	179,899		179,899
資産除去債務	180,098		191,197
その他	53,976		57,902
繰延税金資産小計	960,471		1,002,241
評価性引当額	△189,649		△189,649
繰延税金資産合計	770,821		812,592
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	32,113		32,211
資産除去費用	58,620		60,357
その他	23,351		24,796
繰延税金負債合計	114,085		117,365
繰延税金資産の純額	656,736		695,226

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費	3.1		4.5
株式報酬費用	0.3		-
住民税均等割	0.9		1.5
評価性引当額の増加	△4.6		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	14.4		-
その他	△0.2		3.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.7		40.6