アートネイチャー（7823）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2007年4月1日 至 2008年3月31日 | 自 2008年4月1日 至 2009年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | -4,545,120 | 3,389,870 |
| 減価償却費 | 819,745 | 804,469 |
| 減損損失 | 9,383,483 | 72,745 |
| のれん償却額 | 150,393 | 75,794 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6,534 | 13,613 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 148,000 | -8,043 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 46,300 | － |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 197,872 | 153,175 |
| 商品保証引当金の増減額(△は減少) | 2,031 | -921 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 119,944 | -108,166 |
| 受取利息及び受取配当金 | -47,409 | -43,736 |
| 支払利息 | 43,990 | 16,272 |
| 固定資産除却損 | 39,811 | 27,883 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -38,401 | -1,459 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | -39,393 | -27,048 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -24,000 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 153,992 | -63,286 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -287,162 | -163,200 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 595,573 | -24,597 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | -9,116 | -153,491 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -9,474 | -11,495 |
| 前受金の増減額（△は減少） | -3,648,515 | -172,225 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 335,220 | -196,749 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 3,511 | － |
| 会員権評価損 | － | 17,609 |
| その他 | 28,568 | 163,578 |
| 小計 | 3,426,380 | 3,760,593 |
| 利息及び配当金の受取額 | 47,539 | 38,090 |
| 利息の支払額 | -39,623 | -11,767 |
| 法人税等の支払額 | -2,096,769 | -46,183 |
| 法人税等の還付額 | － | 778,256 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,337,527 | 4,518,990 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | -48,000 | -424,568 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 429,394 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -856,041 | -1,065,718 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,978,991 | 592 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -200,861 | -196,514 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -100,000 | -100,080 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 224,000 | － |
| 投資有価証券の償還による収入 | － | 100,000 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 4,152 | 3,765 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -305,384 | -121,562 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 62,231 | 64,827 |
| 匿名組合出資金の払戻による収入 | 17,669 | 58,379 |
| その他 | -43,721 | -2,129 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,733,034 | -1,253,613 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 85,140 | 359,665 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | -77,880 |
| 長期借入れによる収入 | 31,705 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -1,462,067 | -89,719 |
| 社債の償還による支出 | -632,000 | -602,000 |
| 株式の発行による収入 | 51,120 | 20,790 |
| 少数株主からの払込みによる収入 | 3,929 | 97 |
| 自己株式の取得による支出 | -260 | -43 |
| 配当金の支払額 | -972,785 | -804,084 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -2,895,218 | -1,193,174 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -6,016 | -165,516 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 169,328 | 1,906,686 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 10,806,921 | 10,976,249 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 10,976,249 | 12,882,936 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
