有価証券報告書-第16期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入により行う方針であります。なお、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理方針に従い顧客ごとに与信限度額を設定し、限度を超える注文に関しては前払で対応する等、不良債権の発生に対する未然防止を行っております。また、支払期日を超過する顧客に対しては、一定期日ごとに督促状を発行する等の措置をとり、債権回収率の向上に取り組んでおります。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、全て1年以内の支払期日であります。またその一部は、商品の輸入に伴う外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されています。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されていますが、日次業務として手許資金の状況を把握するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,184,546	4,184,546	-
(2)売掛金	4,895,427	4,895,427	-
(3)未収入金	1,602,522	1,602,522	-
(4)破産更生債権等 ※1	17,162
貸倒引当金 ※2	△17,162
	-	-	-
資産計	10,682,496	10,682,496	-
(1)買掛金	3,701,802	3,701,802	-
(2)短期借入金	500,000	500,000	-
(3)未払金	1,387,055	1,387,055	-
(4)未払法人税等	967,181	967,181	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	979,564	978,705	△858
負債計	7,535,603	7,534,744	△858

※1.破産更生債権等は連結貸借対照表の投資その他の資産の「その他」に含まれております。
2.破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	11,189,563	11,189,563	-
(2)売掛金	6,128,302	6,128,302	-
(3)未収入金	2,163,457	2,163,457	-
(4)破産更生債権等 ※1	24,504
貸倒引当金 ※2	△24,504
	-	-	-
資産計	19,481,324	19,481,324	-
(1)買掛金	4,404,915	4,404,915	-
(2)未払金	1,441,059	1,441,059	-
(3)未払法人税等	2,036,907	2,036,907	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	7,165,076	7,097,417	△67,659
負債計	15,047,959	14,980,300	△67,659

※1.破産更生債権等は連結貸借対照表の投資その他の資産の「その他」に含まれております。
2.破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 破産更生債権等
破産更生債権等については、個別に回収不能見込額に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額と同額であり、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金	4,184,546	-	-	-	-	-
売掛金	4,895,427	-	-	-	-	-
未収入金	1,602,522	-	-	-	-	-
合計	10,682,496	-	-	-	-	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金	11,189,563	-	-	-	-	-
売掛金	6,128,302	-	-	-	-	-
未収入金	2,163,457	-	-	-	-	-
合計	19,481,324	-	-	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	500,000	-	-	-	-	-
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	314,487	315,076	225,000	125,000	-	-
合計	814,487	315,076	225,000	125,000	-	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	315,076	225,000	2,125,666	2,000,666	2,498,668	-
合計	315,076	225,000	2,125,666	2,000,666	2,498,668	-