有価証券報告書-第14期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入により行う方針であります。なお、デリバティブ取引は利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理方針に従い顧客ごとに与信限度額を設定し、限度を超える注文に関しては前払で対応する等、不良債権の発生に対する未然防止を行っております。また、支払期日を超過する顧客に対しては、一定期日ごとに督促状を発行する等の措置をとり、債権回収率の向上に取り組んでおります。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、全て1年以内の支払期日であります。またその一部は、商品の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されています。
借入金は、営業取引に係る資金調達であり、全て返済日が1年以内の短期借入金であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されていますが、日次業務として手許資金の状況を把握するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,925,592	2,925,592	-
(2)売掛金	2,868,409	2,868,409	-
(3)未収入金	1,021,414	1,021,414	-
(4)破産更生債権等 ※1	16,298
貸倒引当金 ※2	△16,298
	-	-	-
資産計	6,815,416	6,815,416	-
(1)買掛金	2,178,842	2,178,842	-
(2)短期借入金	1,300,000	1,300,000	-
(3)未払金	966,409	966,409	-
(4)未払法人税等	844,575	844,575	-
負債計	5,289,827	5,289,827	-

※1.破産更生債権等は連結貸借対照表の投資その他の資産の「その他」に含まれております。
2.破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,248,933	4,248,933	-
(2)売掛金	3,760,722	3,760,722	-
(3)未収入金	1,186,340	1,186,340	-
(4)破産更生債権等 ※1	17,001
貸倒引当金 ※2	△17,001
	-	-	-
資産計	9,195,997	9,195,997	-
(1)買掛金	2,667,310	2,667,310	-
(2)短期借入金	1,300,000	1,300,000	-
(3)未払金	1,316,045	1,316,045	-
(4)未払法人税等	1,045,432	1,045,432	-
負債計	6,328,788	6,328,788	-

※1.破産更生債権等は連結貸借対照表の投資その他の資産の「その他」に含まれております。
2.破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 破産更生債権等
破産更生債権等については、個別に回収不能見込額に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における連結貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額と同額であり、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。