訂正有価証券報告書-第29期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期の預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの
借入を行っております。デリバティブ取引は借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投
機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は商業施設を経営するディべロッパーに資金を一時預け、敷金及び保証金はディべロッパ
ーに資金の差入れを行うものであり、相手先の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。支払手形及
び買掛金はそのほとんどが1年以内の支払期日であります。社債(私募債)及び借入金は主に設備
投資資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引等を実施しており
ます。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
売掛金、敷金及び保証金のリスク管理については各ディベロッパーの信用状況を常時把握し、ま
た、四半期に一度信用状況を確認する体制をとっております。投資有価証券については、定期的に
時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して
保有状況を継続的に見直しております。社債(私募債)及び借入金は信用度の高い金融機関からの
調達に限られており、また、デリバティブ取引については内部管理規程に基づき、銀行借入金の金
利上昇リスクを回避するための、実需に基づくものに限定しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成29年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	738,862	738,862	-
(2)売掛金	141,493	141,493	-
(3)未収入金	134,154	134,154	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	87,034	87,034	-
(5)敷金及び保証金	503,503	503,503	-
資産計	1,605,047	1,605,047	-
(1)支払手形	69,804	69,804	-
(2)買掛金	158,462	158,462	-
(3)短期借入金	199,000	199,000	-
(4)未払金	48,042	48,042	-
(5) 未払費用	227,508	227,508	-
(6)未払法人税等	16,651	16,651	-
(7)長期借入金(一年内返済予定含む)	260,812	261,666	854
(8)社債(一年内償還予定含む)	365,000	365,158	158
(9) リース債務(一年以内返済予定含む)	107,273	107,273	-
負債計	1,452,553	1,453,566	1,013
デリバティブ取引	-	△513	△513

当事業年度(平成30年2月28日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	315,256	315,256	-
(2)売掛金	120,527	120,527	-
(3)未収入金	86,326	86,326	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	30,565	30,565	-
(5)敷金及び保証金	386,158	386,158	-
資産計	938,834	938,834	-
(1)支払手形	30,475	30,475	-
(2)買掛金	87,088	87,088	-
(3)短期借入金	-	-	-
(4)未払金	44,242	44,242	-
(5) 未払費用	144,397	144,397	-
(6)未払法人税等	18,106	18,106	-
(7) 未払消費税等	8,703	8,703	-
(8)長期借入金(一年内返済予定含む)	219,224	219,311	87
(9)社債(一年内償還予定含む)	225,000	225,032	32
(10) リース債務(一年以内返済予定含む)	85,485	84,356	△1,128
負債計	862,724	861,716	△1,008
デリバティブ取引	-	△128	△128

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
(5)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、合理的に見積もった返還予定時期に基づき、その将来キャッシュ・フローを国債の利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払費用、(6)未払法人税等、(7)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(8)長期借入金、(9)社債、(10)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入、発行又はリース取引を行った場合
に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

	平成29年2月28日	平成30年2月28日
非上場株式	3,600	3,600

非上場株式(貸借対照表計上額3,600千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなど
ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	732,986	-	-	-
売掛金	141,493	-	-	-
未収入金	134,154	-	-	-
合計	1,008,634	-	-	-

当事業年度(平成30年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	310,417	-	-	-
売掛金	120,527	-	-	-
未収入金	86,326	-	-	-
合計	517,270	-	-	-

5.長期借入金、社債及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)
長期借入金	140,000	106,364	23,000	-	-
社債	199,000	115,000	90,000	20,000	-
リース債務	21,788	22,425	23,081	23,756	16,222

当事業年度(平成30年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)
長期借入金	126,644	43,280	20,280	20,280	8,740
社債	115,000	90,000	20,000	-	-
リース債務	22,425	23,081	23,756	16,222	-