有価証券報告書-第40期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に関する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定しており、資金調達については短期長期の銀行借入による調達をしています。なお、デリバティブ取引は行っていません。
② 金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である預入金は、取引先企業とのテナント契約に基づく売上金の預入れであり、また債権回収についても、契約に基づく回収日に債権管理を行っています。なお、回収遅延時は、各担当取締役へ報告され、早期回収の取組が行われます。取引先の信用状況については、情報媒体の利用により常に財務状況を掌握し、回収懸念の早期把握に努めています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式への出資であり、市場価格の変動リスクに晒されますが、経理部にて定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しています。
差入保証金は、取引先との店舗賃借契約に基づく保証金であり、取引先の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに随時、営業部による情報収集に努めています。
営業債務である買掛金、未払金は、そのほとんどが1か月以内の支払期日でありリスクは低いと判断しています。短期借入金は運転資金に係る資金調達であり、長期借入金およびリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。借入金の一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されていますが、月次に資金繰り計画の作成・更新をする管理をしており、四半期ごとに取締役会に報告されています。
③ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

		連結貸借対照表計上額	時価	差額
	現金及び預金	869,855	869,855	-
	預入金	65,148	65,148	-
	投資有価証券	121,518	121,518	-
	差入保証金	654,049	657,823	3,773
資産 計		1,710,572	1,714,346	3,773
	買掛金	214,961	214,961	-
	未払金	66,156	66,156	-
	長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	2,500,883	2,498,413	△2,469
	リース債務	60,040	59,262	△777
負債 計		2,842,041	2,838,794	△3,247

当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

		連結貸借対照表計上額	時価	差額
	現金及び預金	1,646,064	1,646,064	-
	預入金	85,639	85,639	-
	投資有価証券	119,198	119,198	-
	差入保証金	604,705	607,220	2,515
資産 計		2,455,608	2,458,123	2,515
	買掛金	221,608	221,608	-
	未払金	65,350	65,350	-
	長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	3,469,898	3,460,590	△9,307
	リース債務	56,011	54,740	△1,270
負債 計		3,812,867	3,802,289	△10,578

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
現金及び預金、預入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
差入保証金
差入保証金の時価については、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等、適切な指標で割り引いて算出する方法によっています。
負債
買掛金、 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)、リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
対象となる金融商品はありません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定日
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	869,855	-	-	-
預入金	65,148	-	-	-
合計	935,004	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,646,064	-	-	-
預入金	85,639	-	-	-
合計	1,731,704	-	-	-

4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	890,936	720,390	518,344	280,779	90,434	-
リース債務	13,637	13,637	13,637	13,272	4,409	1,444
合計	904,573	734,027	531,981	294,051	94,843	1,444

当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	961,308	791,574	652,339	432,403	217,839	414,435
リース債務	16,091	16,091	15,549	6,288	1,991	-
合計	977,399	807,665	667,888	438,691	219,830	414,435