繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年2月28日)		当事業年度(2022年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	10,856千円		24,437千円
繰延税金負債合計	△52,046		△56,553
繰延税金資産の純額	201,273		306,583

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/05/25 14:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年2月28日)	当連結会計年度(2022年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	10,039千円	27,799千円
評価性引当額小計(注)1	△334,556	△255,891
同一の納税主体の繰延税金資産及び負債の相殺額	△57,267	△64,190
繰延税金資産合計	223,628	373,751
繰延税金負債小計	60,510	64,190
同一の納税主体の繰延税金資産及び負債の相殺額	△57,267	△64,190
繰延税金負債合計	3,242	-
繰延税金資産の純額	220,386	373,751

(注)1.評価性引当額が78,665千円減少しております。主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものです。

2022/05/25 14:05