有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(5) 商品関連取引
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 金利スワップ | ||||
| 受取固定・支払変動 | 9,220,430 | 6,815,465 | 159,582 | 159,582 | |
| 受取変動・支払固定 | 9,351,482 | 6,677,535 | △145,622 | △145,622 | |
| 受取変動・支払変動 | 4,863,369 | 3,294,639 | 2,990 | 2,990 | |
| キャップ | |||||
| 売建 | 2,305 | 1,636 | △23 | 24 | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| フロアー | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | 4,755 | 4,279 | 95 | 91 | |
| スワップション | |||||
| 売建 | 42,000 | 22,000 | 796 | △175 | |
| 買建 | 4,000 | 2,000 | 106 | △48 | |
| 合計 | ―――― | ―――― | 16,378 | 16,841 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 金利スワップ | ||||
| 受取固定・支払変動 | 5,318,237 | 4,024,783 | 91,252 | 91,252 | |
| 受取変動・支払固定 | 5,327,390 | 3,954,838 | △72,586 | △72,586 | |
| 受取変動・支払変動 | 3,131,433 | 2,641,003 | △1,440 | △1,440 | |
| キャップ | |||||
| 売建 | 949 | 441 | △5 | 4 | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| フロアー | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | 3,612 | 2,581 | 58 | 56 | |
| スワップション | |||||
| 売建 | 22,000 | 9,000 | 347 | 35 | |
| 買建 | 2,000 | 2,000 | 41 | △25 | |
| 合計 | ―――― | ―――― | 16,982 | 17,296 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 通貨スワップ | 256,890 | 94,483 | 17,104 | 339 |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 570,778 | 60,529 | △4,534 | △4,534 | |
| 買建 | 578,712 | 78,363 | 12,882 | 12,882 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | 80,008 | 24,181 | 3,583 | △1,202 | |
| 買建 | 115,839 | 26,954 | 2,213 | △519 | |
| 合計 | ―――― | ―――― | 24,083 | 6,965 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 通貨スワップ | 118,620 | 74,478 | 1,279 | 136 |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 625,264 | 54,633 | △17,733 | △17,733 | |
| 買建 | 627,476 | 72,050 | 19,219 | 19,219 | |
| 通貨オプション | |||||
| 売建 | 39,146 | 17,631 | 1,977 | △606 | |
| 買建 | 48,405 | 22,317 | 792 | △728 | |
| 合計 | ―――― | ―――― | 1,578 | 286 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 株式指数オプション | ||||
| 売建 | 7,900 | ― | 130 | △20 | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ―――― | ―――― | △130 | △20 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 株式指数オプション | ||||
| 売建 | 6,200 | ― | 27 | 23 | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ―――― | ―――― | △27 | 23 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 債券先物 | ||||
| 売建 | 7,244 | ― | △585 | △585 | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 債券先物オプション | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 店頭 | 債券店頭オプション | ||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ―――― | ―――― | △585 | △585 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
大阪取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 | 債券先物 | ||||
| 売建 | 34,889 | ― | 302 | 302 | |
| 買建 | ― | ― | ― | ― | |
| 債券先物オプション | |||||
| 売建 | ― | ― | ― | ― | |
| 買建 | 22,144 | ― | 252 | 93 | |
| 店頭 | 債券店頭オプション | ||||
| 売建 | 10,081 | ― | 4 | 15 | |
| 買建 | 10,081 | ― | 42 | 21 | |
| 合計 | ―――― | ―――― | 592 | 432 | |
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(5) 商品関連取引
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 | 金利スワップ | 貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債 | |||
| 受取固定・支払変動 | 1,260,000 | 1,110,000 | 29,864 | ||
| 受取変動・支払固定 | 380,285 | 232,285 | △326 | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | 29,537 | |
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 | 金利スワップ | 貸出金、預金等の有利息の金融資産・負債 | |||
| 受取固定・支払変動 | 930,000 | 900,000 | 17,718 | ||
| 受取変動・支払固定 | 232,058 | 107,000 | △298 | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | 17,419 | |
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 | 通貨スワップ | 外貨建の貸出金、預金等の金融資産・負債 | 181,011 | 22,500 | 497 |
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超のもの (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 | 通貨スワップ | 外貨建の貸出金、預金等の金融資産・負債 | 168,110 | 1,004 | 981 |
(注) 1 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
該当事項はありません。