有価証券報告書-第140期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	15,013	百万円	15,784	百万円
退職給付引当金	5,633	百万円	5,623	百万円
減価償却	4,955	百万円	4,915	百万円
有価証券償却	1,668	百万円	1,620	百万円
その他	4,665	百万円	5,006	百万円
繰延税金資産小計	31,937	百万円	32,951	百万円
評価性引当額	△13,069	百万円	△14,080	百万円
繰延税金資産合計	18,867	百万円	18,870	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,093	百万円	△52,150	百万円
固定資産圧縮積立金	△273	百万円	△261	百万円
その他	△163	百万円	△200	百万円
繰延税金負債合計	△25,530	百万円	△52,611	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△6,662	百万円	△33,741	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△1.8%	△1.4%
住民税均等割額	0.2%	0.1%
評価性引当額	△0.9%	2.4%
その他	0.2%	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	28.4%	32.1%