繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

③ 自己資本比率の基準及び算定方法の変更
(9)繰延税金資産
現時点における会計基準に基づき、一定の条件の下で、将来における税負担額の減少を繰延税金資産として計上することが認められております。

2021/06/25 12:31

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金等	5,731	百万円	5,597	百万円
繰延税金負債合計	△7,223	百万円	△8,907	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,274	百万円	△1,694	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 12:31

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金等	7,385	百万円	7,207	百万円
繰延税金負債合計	△6,604	百万円	△9,545	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	3,118	百万円	△1,032	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 12:31