四半期報告書-第155期第2四半期(平成30年7月1日-平成30年9月30日)

【提出】
2018/11/27 9:03
【資料】
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【項目】
102項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
店頭通貨スワップ13,85313,85322
為替予約
売建1,010―88
買建977―△3△3
合計――88

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
店頭通貨スワップ14,30814,30822
為替予約
売建298―△21△21
買建346―2222
合計――44

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
ヘッジ会計の方法種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)		契約額等のうち1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等116―3
合計―――3

(注) 1 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
ヘッジ会計の方法種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)		契約額等のうち1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等121―△1
合計―――△1

(注) 1 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2018年9月30日現在)
該当事項はありません。