有価証券報告書-第109期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		13,583	百万円		13,716	百万円
有価証券評価損		765			720
減価償却		1,800			1,485
その他		4,833			6,026
繰延税金資産小計		20,983			21,948
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△989			△1,060
評価性引当額小計		△989			△1,060
繰延税金資産合計		19,994			20,888
繰延税金負債
退職給付引当金		△7,789			△9,368
退職給付信託設定益・解除益		△691			△691
その他有価証券評価差額金		△15,013			△5,863
繰延税金負債合計		△23,495			△15,922
繰延税金資産(△負債)の純額		△3,501	百万円		4,965	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		31.0	%		31.0	%
(調整)
評価性引当額		0.1			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.9			△1.8
抱合せ株式消滅差益		-			△0.2
その他		△0.2			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.9	%		29.2	%