半期報告書-第107期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

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2017/11/24 11:16
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【項目】
108項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
金融商品
取引所		金利先物――――
売建――――
買建――――
金利オプション――――
売建――――
買建――――
店頭金利先渡契約――――
売建――――
買建――――
金利スワップ324,198312,5131,1811,172
受取固定・支払変動161,860156,0067,2067,061
受取変動・支払固定162,338156,506△6,024△5,889
受取変動・支払変動――――
金利オプション――――
売建――――
買建――――
キャップ6,5486,54805
売建3,2743,274△6115
買建3,2743,27461△10
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――1,1811,177

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
金融商品
取引所		金利先物――――
売建――――
買建――――
金利オプション――――
売建――――
買建――――
店頭金利先渡契約――――
売建――――
買建――――
金利スワップ323,804311,1631,1091,094
受取固定・支払変動161,977155,5816,8796,727
受取変動・支払固定161,827155,581△5,770△5,633
受取変動・支払変動――――
金利オプション――――
売建――――
買建――――
キャップ6,3136,31304
売建3,1563,156△5011
買建3,1563,15650△7
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――1,1091,098

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
金融商品
取引所		通貨先物――――
売建――――
買建――――
通貨オプション――――
売建――――
買建――――
店頭通貨スワップ823,712593,269107102
為替予約170,13558,563358358
売建87,85229,292850850
買建82,28329,270△492△492
通貨オプション3,714―△01
売建1,506―△21△6
買建2,207―218
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――465462

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
金融商品
取引所		通貨先物――――
売建――――
買建――――
通貨オプション――――
売建――――
買建――――
店頭通貨スワップ879,547540,9648177
為替予約138,69735,838988988
売建71,71517,957357357
買建66,98217,880630630
通貨オプション4,918―06
売建2,459―△38△18
買建2,459―3825
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――1,0691,072

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)及び当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)ともに該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
金融商品
取引所		債券先物35,171―3131
売建35,171―3131
買建――――
債券先物オプション11,398―△14
売建11,398―△14
買建――――
店頭債券先渡契約――――
売建――――
買建――――
債券店頭オプション――――
売建――――
買建――――
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――3035

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
金融商品
取引所		債券先物1,944―99
売建1,944―99
買建――――
債券先物オプション4,918―△30
売建4,918―△30
買建――――
店頭債券先渡契約3,529―11
売建――――
買建3,529―11
債券店頭オプション――――
売建――――
買建――――
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――711

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)及び当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)ともに該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
店頭クレジット・デフォルト・オプション――――
売建――――
買建――――
クレジット・デフォルト・スワップ31,50025,500703695
売建31,50025,500703695
買建――――
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――703695

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)
区分種類契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)		評価損益
(百万円)
店頭クレジット・デフォルト・オプション――――
売建――――
買建――――
クレジット・デフォルト・スワップ31,00027,000762753
売建31,00027,000762753
買建――――
その他――――
売建――――
買建――――
合計――――――――762753

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)
ヘッジ会計
の方法		種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)
原則的処理
方法		金利スワップ貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債689,339552,404△16,947
受取固定・支払変動22,438―△95
受取変動・支払固定664,116549,619△16,852
証券化2,7852,785―
金利先物―――
金利オプション―――
その他―――
金利スワップ
の特例処理		金利スワップ貸出金、満期保有目的の債券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債156,54095,646△9,823
受取固定・支払変動―――
受取変動・支払固定56,54050,646△2,517
受取変動・支払変動100,00045,000△7,306
合計――――――――――――△26,771

(注) 1 主として業種別監査委員会報告第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)
ヘッジ会計
の方法		種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)
原則的処理
方法		金利スワップ貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債622,552524,978△18,568
受取固定・支払変動22,546―△26
受取変動・支払固定597,487522,459△18,541
証券化2,5182,518―
金利先物―――
金利オプション―――
その他―――
金利スワップ
の特例処理		金利スワップ貸出金、満期保有目的の債券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債128,00790,688△7,804
受取固定・支払変動―――
受取変動・支払固定53,00745,688△2,208
受取変動・支払変動75,00045,000△5,595
合計――――――――――――△26,373

(注) 1 主として業種別監査委員会報告第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)
ヘッジ会計
の方法		種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)
原則的処理
方法		通貨スワップ外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等の金融資産・負債152,48150,822△1,925
為替予約―――
その他―――
合計――――――――――――△1,925

(注) 1 主として業種別監査委員会報告第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)
ヘッジ会計
の方法		種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)		契約額等のうち
1年超のもの
(百万円)		時価
(百万円)
原則的処理
方法		通貨スワップ外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等の金融資産・負債190,15938,203936
為替予約―――
その他―――
合計――――――――――――936

(注) 1 主として業種別監査委員会報告第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
2 時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)及び当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)ともに該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成29年3月31日現在)及び当中間連結会計期間(平成29年9月30日現在)ともに該当事項はありません。