有価証券報告書-第103期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券並びに「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
連結会計年度の損益に 含まれた評価差額 (百万円)	△4	△6

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	国債	110,231	119,360	9,128
	地方債	―	―	―
	社債	27,180	29,502	2,322
	その他	1,427	1,440	12
	小計	138,839	150,302	11,463
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	4,189	3,988	△200
	小計	4,189	3,988	△200
合計		143,029	154,291	11,262

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	国債	110,231	119,858	9,626
	地方債	―	―	―
	社債	27,180	29,109	1,928
	その他	519	521	1
	小計	137,932	149,489	11,557
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,697	1,685	△12
	小計	1,697	1,685	△12
合計		139,630	151,174	11,544

3 その他有価証券
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	78,171	34,784	43,386
	債券	1,277,894	1,231,789	46,105
	国債	857,322	825,233	32,088
	地方債	36,412	34,750	1,662
	社債	384,159	371,805	12,354
	その他	223,234	205,139	18,094
	小計	1,579,300	1,471,714	107,586
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないもの	株式	7,143	8,308	△1,164
	債券	10,439	10,634	△195
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	10,439	10,634	△195
	その他	21,499	21,935	△436
	小計	39,081	40,877	△1,796
合計		1,618,382	1,512,591	105,790

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	98,063	47,137	50,925
	債券	853,303	831,727	21,575
	国債	571,031	557,839	13,191
	地方債	37,168	35,821	1,346
	社債	245,104	238,066	7,037
	その他	232,587	222,602	9,984
	小計	1,183,954	1,101,468	82,485
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないもの	株式	7,118	7,979	△861
	債券	410,772	411,344	△571
	国債	213,187	213,340	△152
	地方債	1,543	1,548	△5
	社債	196,041	196,455	△413
	その他	18,340	18,805	△465
	小計	436,232	438,130	△1,898
合計		1,620,186	1,539,599	80,587

4 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)及び当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)ともに該当事項はありません。
5 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	10,104	6,762	17
債券	356,910	9,288	49
国債	256,494	4,963	22
地方債	―	―	―
社債	100,415	4,324	26
その他	8,446	24	―
合計	375,462	16,075	67

(注) その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものを含んでおります。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	5,340	3,527	―
債券	510,344	5,425	212
国債	406,025	4,078	196
地方債	3,481	32	―
社債	100,837	1,314	15
その他	7,678	―	488
合計	523,364	8,952	700

(注) その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものを含んでおります。
6 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(平成25年3月31日)及び当連結会計年度(平成26年3月31日)ともに該当事項はありません。
7 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、3,794百万円(うち、株式3,789百万円、債券5百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、92百万円(うち、株式69百万円、債券23百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、資産の自己査定基準において、有価証券の発行会社の区分毎に以下のとおり定めております。

	破綻先、実質破綻先、破綻懸念先	時価が取得原価に比べて下落
	要注意先	時価が取得原価に比べて30%以上下落
	正常先	時価が取得原価に比べて50%以上下落又は、時価が取得原価に比べ30%以上50%未満下落したもので市場価格が一定水準以下で推移等

なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形取引所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。