訂正有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役監査を行う監査役は3名、そのうち2名が社外監査役であります。同監査は、本部、営業店、子会社の監査を実施し、監査役会に監査結果の報告をするなど監査の充実を図っております。また、監査役は、監査部、公認会計士及び顧問弁護士との定例会合における報告聴取等を通じて相互連携を図っております。
監査役会の主な活動状況

役 職	氏 名	監査役会への出席状況	監査役会における発言その他の活動状況
常勤監査役	藤井 秀樹	13回開催中13回	議案審議等に必要な発言を適宜行っております。
非常勤監査役(社外)	菊池 潔	13回開催中13回	議案審議等に必要な発言を適宜行っております。
非常勤監査役(社外)	鷲山 雄一	10回開催中10回	議案審議等に必要な発言を適宜行っております。

② 内部監査の状況
2022年3月末現在の監査部の人員は8名となっております。
当行は内部監査方針を制定し、営業店、本部、子会社の全部門を対象にリスク状況を評価し、業務執行状況や内部管理態勢が適切であるかを検証するため監査を実施することを明確にしており、監査機能の充実をはかっております。また、監査部は各部署の監査結果及び改善状況を定期的に取締役会等に報告しております。
内部監査部門は、定期的に監査役及び会計監査人との意見交換を行い、監査の透明性・実効性を高めるべく連携を行っております。
③ 会計監査の状況
(イ) 監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
(ロ) 継続監査期間
38年間(1984年6月29日株主総会にて選任)
(ハ) 業務を執行した公認会計士
山田 修
田島 昇
(ニ) 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士4名、その他7名となっております。
(ホ) 監査法人の選定方針と理由
適切な監査の確保を目的として、監査法人の実態(法人の規模、品質管理体制、会社法上の欠格事由、監査法人の独立性)や監査の実施体制等を鑑みた上、当行の会社法監査、金融商品取引法監査、内部統制監査について、適切な水準で業務遂行可能かどうか検討しております。
(ヘ) 監査役及び監査役会による監査法人の評価
EY新日本有限責任監査法人が独立の立場を保持し、かつ適正な監査を実施しており、監査の方法及び結果は相当であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
(イ) 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	28	-	28	-
連結子会社	-	-	-	-
計	28	-	28	-

(ロ) 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	-	-	-	0
連結子会社	-	-	-	-
計	-	-	-	0

(注)非監査業務は、EY税理士法人による外国口座税務コンプライアンス法(FATCA)対応支援業務であります。
(ハ) 監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
(二) 監査役及び監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、行内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じ、会計監査人の監査計画における監査時間・配員計画等の内容、その他報酬額の見積もりに係る算定根拠の相当性等、またその職務執行状況を検討し、当連結会計年度の会計監査人の報酬等につき、同意を行っております。