有価証券報告書-第66期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
貸倒引当金 | 63,321千円 | 55,675千円 |
退職給付引当金 | 254,024千円 | 254,395千円 |
賞与引当金 | 50,482千円 | 50,763千円 |
役員退職慰労引当金 | 52,871千円 | 52,871千円 |
訴訟損失引当金 | 35,537千円 | 19,278千円 |
商品取引責任準備金 | 60,532千円 | 60,532千円 |
未払事業税等 | 11,116千円 | 25,709千円 |
ゴルフ会員権評価損 | 12,450千円 | 12,450千円 |
減損損失 | 2,350千円 | 2,350千円 |
関連会社株式評価損 | 43,327千円 | 43,327千円 |
その他 | 56,758千円 | 65,610千円 |
繰延税金資産小計 | 642,773千円 | 642,965千円 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | ―千円 | ―千円 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △571,455千円 | △554,179千円 |
評価性引当額小計 | △571,455千円 | △554,179千円 |
繰延税金資産合計 | 71,317千円 | 88,785千円 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △75,982千円 | △109,189千円 |
資産除去債務に対応する除去費用 | △3,345千円 | △6,220千円 |
繰延税金負債合計 | △79,328千円 | △115,409千円 |
繰延税金資産(負債)純額 | △8,011千円 | △26,624千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。