有価証券報告書-第46期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

47.金融商品から生じた損益
当社グループが保有する金融商品から生じた損益の分析は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(1)金融資産から生じた正味利得又は損失の金融商品の分類別の内訳

(単位:百万円)

	強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産	当初認識時にその他の包括利益を通じて公正価値で測定することを指定した資本性金融商品	償却原価で測定する金融資産	合計
営業収益	693	2,630	108	29,823	33,256
営業費用	76	1,381	-	60	1,518
販売費及び一般管理費	-	-	-	4	4
その他の収益	-	-	-	-	-
その他の費用	-	-	-	1	1
金融収益	1,890	-	54	107	2,052
金融費用	-	-	-	21	21
その他の包括利益	-	△43	△1,680	-	△1,724

(注)償却原価で測定する金融資産から生じた正味利得には貸付債権売却益及び金融業務受取手数料、強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産から生じた正味利得又は損失には銀行業における有価証券売却益、デリバティブ評価益及び評価損、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産から生じた正味利得又は損失には有価証券利息が含まれております。
(2)金融負債から生じた正味利得又は損失の金融商品の分類別の内訳

(単位:百万円)

	強制的に純損益を 通じて公正価値で 測定する金融負債	償却原価で測定する 金融負債	合計
営業収益	-	-	-
営業費用	7	13,197	13,204
販売費及び一般管理費	-	33	33
金融収益	-	-	-
金融費用	-	7	7

(3)上記のうち償却原価で測定する金融資産若しくはその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融資産又は純損益を通じて公正価値で測定するもの以外の金融負債に係る金利収益及び金利費用(実効金利法により計算)、及び純損益を通じて公正価値で測定するもの以外の金融資産及び金融負債に係る手数料収益及び手数料費用

(単位:百万円)

	金利収益	金利費用	手数料収入	手数料費用
営業収益	28,257	-	856	-
営業費用	-	12,434	-	762
販売費及び一般管理費	-	-	-	38
その他の費用	-	-	-	1
金融収益	107	-	-	-
金融費用	-	6	-	23
合計	28,365	12,440	856	826

(4)金融資産の減損損失

(単位:百万円)

	減損損失
営業収益	△2,510
営業費用	5,102
販売費及び一般管理費	△0
その他の収益	-
減損損失(純額)	2,591

(注)上記の減損損失には、減損損失の戻し入れ及び減損利得(△)が含まれております。
(5)償却原価で測定する金融資産の認識の中止により生じた利得及び損失の分析及び認識の中止の理由

(単位:百万円)

	償却原価で測定する金融資産の 認識の中止により生じた利得	償却原価で測定する金融資産の 認識の中止により生じた損失
債権売却益	375	-
債権売却損	-	86

認識の中止の理由
信用リスクが悪化した金融資産を売却したことにより、認識を中止しております。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(1)金融資産から生じた正味利得又は損失の金融商品の分類別の内訳

(単位:百万円)

	強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産	当初認識時にその他の包括利益を通じて公正価値で測定することを指定した資本性金融商品	償却原価で測定する金融資産	合計
営業収益	568	1,310	126	34,361	36,367
営業費用	8	△2	-	53	59
販売費及び一般管理費	-	-	-	28	28
その他の収益	-	-	-	-	-
その他の費用	-	-	-	-	-
金融収益	2,177	53	13	118	2,362
金融費用	2,548	35	10	-	2,594
その他の包括利益	-	196	△264	-	△68

(注)償却原価で測定する金融資産から生じた正味利得には貸付債権売却益及び金融業務受取手数料、強制的に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産から生じた正味利得又は損失には銀行業における有価証券売却益、デリバティブ評価益及び評価損、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産から生じた正味利得又は損失には有価証券利息が含まれております。
(2)金融負債から生じた正味利得又は損失の金融商品の分類別の内訳

(単位:百万円)

	強制的に純損益を 通じて公正価値で 測定する金融負債	償却原価で測定する 金融負債	合計
営業収益	-	-	-
営業費用	-	13,906	13,906
販売費及び一般管理費	-	18	18
金融収益	-	-	-
金融費用	-	6	6

(3)上記のうち償却原価で測定する金融資産若しくはその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融資産又は純損益を通じて公正価値で測定するもの以外の金融負債に係る金利収益及び金利費用(実効金利法により計算)、及び純損益を通じて公正価値で測定するもの以外の金融資産及び金融負債に係る手数料収益及び手数料費用

(単位:百万円)

	金利収益	金利費用	手数料収入	手数料費用
営業収益	31,737	-	1,644	-
営業費用	-	13,906	-	-
販売費及び一般管理費	-	-	-	47
金融収益	117	-	-	-
金融費用	-	4	-	2
合計	31,855	13,910	1,644	49

(4)金融資産の減損損失

(単位:百万円)

	減損損失
営業収益	△2,690
営業費用	7,669
販売費及び一般管理費	△0
その他の収益	-
減損損失(純額)	4,978

(注)上記の減損損失には、減損損失の戻し入れ及び減損利得(△)が含まれております。
(5)償却原価で測定する金融資産の認識の中止により生じた利得及び損失の分析及び認識の中止の理由

(単位:百万円)

	償却原価で測定する金融資産の 認識の中止により生じた利得	償却原価で測定する金融資産の 認識の中止により生じた損失
債権売却益	463	-
債権売却損	-	12

認識の中止の理由
信用リスクが悪化した金融資産を売却したことにより、認識を中止しております。