有価証券報告書-第48期(2023/01/01-2023/12/31)

31.担保に差入れた資産及び担保として受け取った資産
(1)担保に差入れた資産
当社グループは、主に借入契約の担保として資産を差入れております。
当社グループが、担保として差入れた資産の帳簿価額及びこれに対応する債務は以下のとおりであります。
(担保として差入れた資産)

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
営業債権及びその他の債権	13,209	17,115
証券業に関連する資産	7,700	8,920
有価証券	82	-
その他の金融資産	15,364	24,685
棚卸資産	1,712	15,113
持分法で会計処理している投資	5,279	5,726
有形固定資産	2,757	568
その他の資産	45	-
合計	46,150	72,130

(上記に対応する債務)

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
証券業に関連する負債	18,323	22,087
社債及び借入金	20,200	27,927
その他の金融負債	0	1
合計	38,524	50,015

(注)その他の金融資産には、拘束性預金として担保に提供した預金が前連結会計年度末日及び当連結会計年度末日現在、それぞれ8,701百万円及び11,319百万円含まれております。また、上記以外に海外連結子会社各国の規制に基づき、支払準備資産等として、前連結会計年度末日及び当連結会計年度末日現在、預金をそれぞれ26,957百万円及び42,058百万円、銀行業における有価証券をそれぞれ2,061百万円及び4,000百万円、中央銀行等に預けております。これらの預金は、連結財政状態計算書の「その他の金融資産」に含めております。
当社グループが担保に差入れた資産のうち、譲受人が担保を売却又は再担保差入れする権利を有するものはありません。
(2)担保として受け取った資産
当社グループが、担保として受け取った売却又は再担保が可能な有価証券の公正価値は以下のとおりであります。
これらの取引は、通常の慣習的な条件に基づいて行われております。
なお、売却又は再担保として受け取った有価証券は、取引完了時に同等の有価証券を返還することを条件としております。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
信用取引借証券	278	636
信用取引貸付金の本担保証券等	7,063	7,928
受入保証金代用有価証券	10,981	13,521
合計	18,323	22,087

上記のうち、売却又は再担保として顧客及び取引先に差し入れた有価証券の公正価値は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
信用取引貸証券	770	1,138
信用取引借入金の本担保証券	5,195	6,241
消費貸借契約により貸し付けた有価証券	266	58
差入保証金代用有価証券	2,501	3,757
その他担保として差し入れた有価証券	170	919
合計	8,905	12,116