四半期報告書-第14期第3四半期(平成27年10月1日-平成27年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の連結会計期間末日における契約額又は契約額等の時価、評価額、評価損益等の算定方法は次のとおりであります。
通貨関連
顧客とのデリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前連結会計年度末(平成27年3月31日)
(注) 1 顧客との未決済の外国為替証拠金取引に係る上記評価損益については、連結貸借対照表において顧客預り勘定に含めて表示しております。
2 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当第3四半期連結会計期間末(平成27年12月31日)
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、当該取引の契約額その他の金額に前連結会計年度末と比べて著しい変動が認められます。
(注) 1 顧客との未決済の外国為替証拠金取引に係る上記評価損益については、四半期連結貸借対照表において顧客預り勘定に含めて表示しております。
2 時価の算定方法 四半期連結会計期間末の直物為替相場により算定しております。
カウンターパーティーとのデリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前連結会計年度末(平成27年3月31日)
(注) 1 カウンターパーティーとのカバー取引に係る上記評価損益については、連結貸借対照表において外国為替取引評価勘定(流動資産)として表示しております。
2 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当第3四半期連結会計期間末(平成27年12月31日)
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、当該取引の契約額その他の金額に前連結会計年度末と比べて著しい変動が認められます。
(注) 1 カウンターパーティーとのカバー取引に係る上記評価損益については、四半期連結貸借対照表において外国為替取引評価勘定(流動負債)として表示しております。
2 時価の算定方法 四半期連結会計期間末の直物為替相場により算定しております。
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の連結会計期間末日における契約額又は契約額等の時価、評価額、評価損益等の算定方法は次のとおりであります。
通貨関連
顧客とのデリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前連結会計年度末(平成27年3月31日)
種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 契約額等の時価 (千円) | 評価額 (千円) | 評価損益 (千円) |
外国為替証拠金取引 | |||||
売建 | 184,482,453 | ― | 175,092,282 | 9,390,170 | 9,390,170 |
買建 | 35,773,258 | ― | 37,968,134 | 2,194,876 | 2,194,876 |
合計 | ― | ― | ― | 11,585,047 | 11,585,047 |
(注) 1 顧客との未決済の外国為替証拠金取引に係る上記評価損益については、連結貸借対照表において顧客預り勘定に含めて表示しております。
2 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当第3四半期連結会計期間末(平成27年12月31日)
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、当該取引の契約額その他の金額に前連結会計年度末と比べて著しい変動が認められます。
種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 契約額等の時価 (千円) | 評価額 (千円) | 評価損益 (千円) |
外国為替証拠金取引 | |||||
売建 | 182,606,463 | ― | 166,880,473 | 15,725,989 | 15,725,989 |
買建 | 28,852,568 | ― | 30,590,159 | 1,737,591 | 1,737,591 |
合計 | ― | ― | ― | 17,463,580 | 17,463,580 |
(注) 1 顧客との未決済の外国為替証拠金取引に係る上記評価損益については、四半期連結貸借対照表において顧客預り勘定に含めて表示しております。
2 時価の算定方法 四半期連結会計期間末の直物為替相場により算定しております。
カウンターパーティーとのデリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前連結会計年度末(平成27年3月31日)
種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 契約額等の時価 (千円) | 評価額 (千円) | 評価損益 (千円) |
為替予約 | |||||
売建 | 177,662,853 | ― | 177,512,842 | 150,011 | 150,011 |
買建 | 314,009,311 | ― | 314,646,225 | 636,913 | 636,913 |
合計 | ― | ― | ― | 786,924 | 786,924 |
(注) 1 カウンターパーティーとのカバー取引に係る上記評価損益については、連結貸借対照表において外国為替取引評価勘定(流動資産)として表示しております。
2 時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当第3四半期連結会計期間末(平成27年12月31日)
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、当該取引の契約額その他の金額に前連結会計年度末と比べて著しい変動が認められます。
種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 契約額等の時価 (千円) | 評価額 (千円) | 評価損益 (千円) |
為替予約 | |||||
売建 | 155,753,631 | ― | 155,290,602 | 463,028 | 463,028 |
買建 | 292,383,748 | ― | 291,670,475 | △713,272 | △713,272 |
合計 | ― | ― | ― | △250,244 | △250,244 |
(注) 1 カウンターパーティーとのカバー取引に係る上記評価損益については、四半期連結貸借対照表において外国為替取引評価勘定(流動負債)として表示しております。
2 時価の算定方法 四半期連結会計期間末の直物為替相場により算定しております。