半期報告書-第14期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結(連結)決算日における契約額または契約において定められた元本相当額、時価および評価損益ならびに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
(a)金利関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)時価の算定方法
市場取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等が定める清算価格によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
(注)時価の算定方法
市場取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等が定める清算価格によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(b)通貨関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
(注)時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(c)株式関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算指数によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算指数によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(d)債券関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算値段によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算値段によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(e)商品関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
2 商品は主に天然ガスに係るものであります。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
(注)1 時価の算定方法
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
2 商品は主に天然ガスに係るものであります。
(f)クレジットデリバティブ取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結(連結)決算日における契約額または契約において定められた元本相当額、時価および評価損益ならびに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
(a)金利関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引 | 金利先物 | 売建 | 4,487,751 | 3,848,154 | △31 | △31 |
買建 | 10,009,254 | 7,408,202 | 133 | 133 | ||
金利オプション | 売建 | 1,533,456 | - | △237 | △193 | |
買建 | 1,547,669 | - | 527 | 405 | ||
市場取引以外 の取引 | 金利先渡契約 | 売建 | 29,940,891 | 2,133,496 | △44 | △44 |
買建 | 30,157,830 | 1,301,882 | 47 | 47 | ||
金利スワップ | 受取固定・支払変動 | 299,820,596 | 224,933,036 | 4,139,809 | 4,139,809 | |
受取変動・支払固定 | 296,697,630 | 227,770,166 | △4,058,926 | △4,058,926 | ||
受取変動・支払変動 | 57,924,176 | 47,983,010 | 52,791 | 52,791 | ||
受取固定・支払固定 | 203,672 | 176,383 | 4,953 | 4,953 | ||
金利スワップション | 売建 | 22,250,630 | 18,137,277 | △517,498 | 212,700 | |
買建 | 19,577,869 | 15,740,901 | 415,224 | △117,928 | ||
その他 | 売建 | 2,629,101 | 2,296,475 | △36,185 | △11,916 | |
買建 | 2,732,214 | 2,498,042 | 46,467 | 8,671 | ||
合計 | - | - | 47,029 | 230,471 |
(注)時価の算定方法
市場取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等が定める清算価格によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引 | 金利先物 | 売建 | 4,584,224 | 3,957,531 | △633 | △633 |
買建 | 7,880,105 | 5,603,590 | 702 | 702 | ||
金利オプション | 売建 | 860,876 | 140,784 | △614 | 332 | |
買建 | 559,464 | 131,777 | 226 | △346 | ||
市場取引以外 の取引 | 金利先渡契約 | 売建 | 31,103,582 | 4,041,790 | △9,488 | △9,488 |
買建 | 30,109,697 | 2,721,001 | 9,199 | 9,199 | ||
金利スワップ | 受取固定・ | 304,998,157 | 224,042,000 | 3,082,881 | 3,082,881 | |
支払変動 | ||||||
受取変動・ | 298,094,402 | 225,518,028 | △3,030,363 | △3,030,363 | ||
支払固定 | ||||||
受取変動・ | 63,108,767 | 52,921,469 | 42,135 | 42,135 | ||
支払変動 | ||||||
受取固定・ | 209,756 | 186,488 | 5,510 | 5,510 | ||
支払固定 | ||||||
金利スワップション | 売建 | 25,211,539 | 19,097,612 | △453,420 | 318,020 | |
買建 | 21,955,647 | 16,395,292 | 411,667 | △167,354 | ||
その他 | 売建 | 2,721,724 | 2,470,741 | △36,852 | △10,817 | |
買建 | 2,937,768 | 2,607,096 | 46,293 | 7,195 | ||
合計 | - | - | 67,243 | 246,972 |
(注)時価の算定方法
市場取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等が定める清算価格によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(b)通貨関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ | 37,887,031 | 31,406,955 | 164,092 | 164,092 | |
為替予約 | 売建 | 2,455,806 | 235,439 | △4,867 | △4,867 | |
買建 | 1,964,002 | 250,775 | 29,022 | 29,022 | ||
通貨オプション | 売建 | 2,610,869 | 1,992,428 | 7,466 | 35,647 | |
買建 | 2,122,693 | 1,706,756 | 25,933 | △10,097 | ||
合計 | - | - | 221,649 | 213,798 |
(注)時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ | 39,934,513 | 33,128,732 | 202,818 | 202,818 | |
為替予約 | 売建 | 2,851,061 | 280,169 | △49,719 | △49,719 | |
買建 | 1,764,916 | 243,659 | 62,811 | 62,811 | ||
通貨オプション | 売建 | 2,693,023 | 2,116,292 | 4,851 | 29,960 | |
買建 | 1,959,776 | 1,555,385 | 15,349 | △17,145 | ||
合計 | - | - | 236,110 | 228,725 |
(注)時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(c)株式関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引 | 株式指数先物 | 売建 | 353,668 | 17,184 | △9,243 | △9,243 |
買建 | 198,734 | 20,790 | 6,269 | 6,269 | ||
株式指数 オプション | 売建 | 1,206,002 | 614,845 | △93,813 | 19,208 | |
買建 | 1,016,556 | 478,092 | 72,043 | 1,313 | ||
市場取引以外の取引 | 有価証券店頭 オプション | 売建 | 509,682 | 305,777 | △77,020 | △46,574 |
買建 | 603,347 | 429,618 | 95,009 | 81,208 | ||
有価証券店頭 指数等スワップ | 株価指数変化率受取・金利支払 | 207,164 | 172,145 | △13,864 | △13,864 | |
金利受取・株価指数変化率支払 | 840,000 | 394,732 | 41,456 | 41,456 | ||
有価証券店頭 指数等先渡取引 | 売建 | 990 | - | 7 | 7 | |
買建 | 15,312 | 252 | 1,145 | 1,145 | ||
合計 | - | - | 21,990 | 80,926 |
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算指数によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引 | 株式指数先物 | 売建 | 803,917 | 17,184 | △26,256 | △26,256 |
買建 | 132,049 | 20,790 | 9,671 | 9,671 | ||
株式指数 | 売建 | 1,194,047 | 650,038 | △85,486 | 25,300 | |
オプション | 買建 | 984,322 | 468,292 | 67,581 | 2,380 | |
市場取引以外の取引 | 有価証券 | 売建 | 593,819 | 354,082 | △94,025 | △59,300 |
店頭オプション | 買建 | 644,680 | 478,409 | 110,668 | 95,783 | |
有価証券店頭 指数等スワップ | 株価指数変化率受取・金利支払 | 268,759 | 204,573 | 1,498 | 1,498 | |
金利受取・株価指数変化率支払 | 860,274 | 390,271 | 27,268 | 27,268 | ||
有価証券店頭 指数等先渡取引 | 売建 | 194 | - | △11 | △11 | |
買建 | 17,102 | 246 | 1,634 | 1,634 | ||
合計 | - | - | 12,543 | 77,969 |
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算指数によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(d)債券関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引 | 債券先物 | 売建 | 260,647 | - | △182 | △182 |
買建 | 475,069 | - | △499 | △499 | ||
債券先物 | 売建 | 346,925 | - | △92 | 9 | |
オプション | 買建 | 33,863 | - | 16 | 1 | |
市場取引以外の取引 | 債券店頭 | 売建 | 224,446 | - | △498 | △80 |
オプション | 買建 | 224,515 | - | 319 | △66 | |
債券店頭 スワップ | 受取固定・ 支払変動 | 21,400 | 21,400 | 2,192 | 2,192 | |
受取変動・ 支払固定 | - | - | - | - | ||
受取変動・ 支払変動 | 233,652 | 233,652 | △10,736 | △10,736 | ||
受取固定・ 支払固定 | 16,500 | 16,500 | 2,256 | 2,256 | ||
合計 | - | - | △7,222 | △7,104 |
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算値段によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引 | 債券先物 | 売建 | 261,041 | - | 85 | 85 |
買建 | 365,461 | - | 86 | 86 | ||
債券先物 | 売建 | 543,228 | - | △1,042 | 390 | |
オプション | 買建 | 345,350 | - | 1,122 | △298 | |
市場取引以外の取引 | 債券店頭 | 売建 | 154,808 | - | △269 | 72 |
オプション | 買建 | 161,308 | - | 403 | 72 | |
債券店頭 スワップ | 受取固定・ 支払変動 | 16,100 | 16,100 | 2,270 | 2,270 | |
受取変動・ 支払固定 | - | - | - | - | ||
受取変動・ 支払変動 | 399,385 | 399,385 | 14,625 | 14,625 | ||
受取固定・ 支払固定 | 12,500 | 12,500 | 1,694 | 1,694 | ||
合計 | - | - | 18,976 | 18,998 |
(注)時価の算定方法
市場取引については、大阪取引所等が定める清算値段によっております。
市場取引以外の取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(e)商品関連取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以外の取引 | 商品スワップ | 商品指数変化率受取・金利支払 | 61,357 | 61,357 | △28,771 | △28,771 |
金利受取・商品 指数変化率支払 | 61,357 | 61,357 | 28,771 | 28,771 | ||
商品オプション | 売建 | 100 | 100 | △71 | △71 | |
合計 | - | - | △71 | △71 |
(注)1 時価の算定方法
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
2 商品は主に天然ガスに係るものであります。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以外の取引 | 商品スワップ | 商品指数変化率受取・金利支払 | 59,471 | 59,471 | △26,028 | △26,028 |
金利受取・商品指数変化率支払 | 59,471 | 59,471 | 26,020 | 26,020 | ||
商品オプション | 売建 | 98 | 98 | △72 | △72 | |
合計 | - | - | △80 | △80 |
(注)1 時価の算定方法
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
2 商品は主に天然ガスに係るものであります。
(f)クレジットデリバティブ取引
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以外の取引 | クレジット・デフォルト・オプション | 売建 | 2,584,460 | 1,926,438 | 55,370 | 55,370 |
買建 | 3,246,376 | 2,686,512 | △14,059 | △14,059 | ||
トータル・レート・オブ・リターンスワップ | 買建 | 99,964 | 63,186 | △223 | △223 | |
合計 | - | - | 41,087 | 41,087 |
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(2018年9月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超のもの | 時価 | 評価損益 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
市場取引以外の取引 | クレジット・デフォルト・オプション | 売建 | 2,635,570 | 2,128,815 | 41,383 | 41,383 |
買建 | 3,357,864 | 2,917,611 | 3,685 | 3,685 | ||
トータル・レート・オブ・リターンスワップ | 買建 | 122,119 | 39,023 | 13 | 13 | |
合計 | - | - | 45,082 | 45,082 |
(注)1 時価の算定方法
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
2 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。