有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および負債の発生の主な原因別内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別内訳
1 繰延税金資産および負債の発生の主な原因別内訳
前事業年度 (2016年3月31日) | 当事業年度 (2017年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
賞与引当金 | 16,096 | 百万円 | 14,769 | 百万円 |
有価証券・デリバティブ | 17,126 | 18,719 | ||
退職給付引当金 | 6,363 | 6,386 | ||
金融商品取引責任準備金 | 5,557 | 5,721 | ||
未払事業税 | 1,312 | 645 | ||
固定資産評価減 | 1,293 | 1,264 | ||
資産除去債務計上否認 | 1,550 | 1,560 | ||
差入保証金評価損 | 433 | 51 | ||
その他 | 1,727 | 1,637 | ||
繰延税金資産小計 | 51,457 | 50,751 | ||
評価性引当額 | △2,421 | △2,433 | ||
繰延税金資産合計 | 49,037 | 48,318 | ||
繰延税金負債 | ||||
繰延ヘッジ損益 | △655 | △300 | ||
資産除去債務に対応する除去費用 | △422 | △391 | ||
その他 | △1,412 | △1,402 | ||
繰延税金負債合計 | △2,490 | △2,093 | ||
繰延税金資産の純額 | 46,547 | 46,225 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別内訳
前事業年度 (2016年3月31日) | 当事業年度 (2017年3月31日) | |
法定実効税率 | 33.0% | 31.0% |
(調整) | ||
永久に益金に算入されない収益項目 | △1.4 | △2.3 |
永久に損金に算入されない費用項目 | 0.8 | 1.5 |
過年度見積差額 | △0.1 | △0.8 |
評価性引当額 | 0.0 | 0.0 |
法定実効税率変更による繰延税金資産の修正 | 0.8 | - |
その他 | 1.0 | 0.3 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 34.2 | 29.7 |