訂正有価証券報告書-第18期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
① 連結財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(注)1.当社代表取締役 金丸 勲の近親者が議決権の過半数を有する会社であります。
2.資金の貸借の利率については当社の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
3.当社が金丸貴行氏より借入れた借入金は、平成28年8月1日付で金丸貴行氏より㈲ジェイアンドア-ルに、平成28年10月1日付で㈲ジェイアンドアールからグロードキャピタル㈱に、さらに、平成29年1月1日付でグロードキャピタル㈱から金丸貴行氏に債権譲渡されております。
② 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(注)1.当社グループが保有する全ての㈱マーズマーケティングの株式を売却したことに伴い、同社は関連当事者ではなくなっております。このため、取引金額及び議決権の所有割合は関連当事者であった期間のものを記載しております。
2.資金の貸借の利率については貸付先の資金調達環境を反映した調達コスト及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
③ 連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.被連帯保証は、当社の借入に関する保証でありますが、被連帯保証料は支払っておりません。
3.資金の貸借の利率については当社の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
4.被担保提供は、当社の借入について不動産の担保提供を受けたものでありますが、被担保提供料は支払っておりません。
5.報酬額については、顧問としての経営全般に関する助言等の対価として、協議の上決定しております。
6.株式交換については、㈱ZEエナジーの完全子会社化を目的としたものであり、株式交換比率は、第三者による株式価値の算定結果を参考に、当事者間で協議し決定しております。なお、取引金額は効力発生日の市場価格に基づき算定し記載しております。
7.株式交換については、㈱Nextop.Asiaの完全子会社化を目的としたものであり、株式交換比率は、第三者による株式価値の算定結果を参考に、当事者間で協議し決定しております。なお、取引金額は効力発生日の市場価格に基づき算定し記載しております。
8.当社が金丸貴行氏より借入れた借入金は、平成28年8月1日付で金丸貴行氏より㈲ジェイアンドアールに、平成28年10月1日付で㈲ジェイアンドアールからグロードキャピタル㈱に、さらに、平成29年1月1日付でグロードキャピタル㈱から金丸貴行氏に債権譲渡されております。
9.平成28年10月30日付で転換社債型新株予約権付社債の募集を第三者割当の方法により行っております。
10.転換社債型新株予約権付社債の発行価額は第三者機関より算定された価格を基礎とし、また、転換価額は当社株式の市場価格を勘案して合理的に決定しております。
11.転換社債型新株予約権付社債の権利行使によるものです。なお、「取引金額」欄は当該新株予約権の行使による付与株式数に行使価格を乗じた金額を記載しております。
12.社債の利率については当社の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
13.業務委託料については委託内容を勘案し契約により決定しております。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
① 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.提出会社の役員1名が監査役を兼任しております。
② 連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(注)1.当社代表取締役 金丸 勲の近親者が議決権の過半数を有する会社であります。
2.当借入金には劣後特約が付されております。
3.資金の貸借の利率については当社子会社又は貸付先の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
4.被連帯保証は、当社の子会社の借入に関する保証でありますが、被連帯保証料は支払っておりません。
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
① 連結財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 主要株主 (法人) | ㈲ジェイアンドアール (注1) | 東京都 品川区 | 3,000 | 持株会社 | (被所有) 直接16.8 | 資金貸借 | 借入金の返済 | 40,000 | 短期借入金 | 82,800 |
| 長期借入金 | 15,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 40,000 | |||||||||
| 利息の支払 (注2) | 11,594 | 未払費用 | 840 |
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 主要株主 (法人) | ㈲ジェイアンドアール (注1) | 東京都 品川区 | 3,000 | 持株会社 | (被所有) 直接15.7 | 資金貸借 | 当社の借入金の債権譲受 (注3) | 280,000 | 短期借入金 | 182,800 |
| 当社の借入金の債権譲渡 (注3) | 180,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 15,000 | |||||||||
| 借入金の返済 | 40,000 | |||||||||
| 利息の支払 (注2) | 14,296 | 未払費用 | 218 |
(注)1.当社代表取締役 金丸 勲の近親者が議決権の過半数を有する会社であります。
2.資金の貸借の利率については当社の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
3.当社が金丸貴行氏より借入れた借入金は、平成28年8月1日付で金丸貴行氏より㈲ジェイアンドア-ルに、平成28年10月1日付で㈲ジェイアンドアールからグロードキャピタル㈱に、さらに、平成29年1月1日付でグロードキャピタル㈱から金丸貴行氏に債権譲渡されております。
② 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 関連会社 | ㈱マーズマーケティング (注1) | 群馬県 高崎市 | 10,000 | 冷蔵・冷凍装置等の 販売保守 | (所有) 直接50.0 | 資金貸借 | 資金の貸付 | 75,000 | 短期貸付金 | 75,000 |
| 利息の受取 (注2) | 4,142 | 未収収益 | 4,142 |
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 関連会社 | ㈱マーズマーケティング (注1) | 群馬県 高崎市 | 10,000 | 冷蔵・冷凍装置等の 販売保守 | (所有) 直接50.0 | 資金貸借 | 貸付金の返済 | 75,000 | - | - |
| 利息の受取 (注2) | 992 | - | - |
(注)1.当社グループが保有する全ての㈱マーズマーケティングの株式を売却したことに伴い、同社は関連当事者ではなくなっております。このため、取引金額及び議決権の所有割合は関連当事者であった期間のものを記載しております。
2.資金の貸借の利率については貸付先の資金調達環境を反映した調達コスト及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
③ 連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及び その近親者 | 金丸 勲 | - | - | - | (被所有) 直接0.3 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注2) | 55,000 | - | - |
| 中川 明 | - | - | - | (被所有) 直接0.5 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注2) | 55,000 | - | - | |
| 新妻 正幸 | - | - | - | (被所有) 直接0.1 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注2) | 55,000 | - | - | |
| 金丸 貴行 | - | - | - | (被所有) 直接2.4 | 資金貸借 | 資金の借入 | 180,000 | 短期借入金 | 280,000 | |
| 借入金の返済 | 2,300 | - | - | |||||||
| 利息の支払 (注3) | 9,371 | - | - | |||||||
| 被担保提供 | 被担保提供 (注4) | 19,762 | - | - | ||||||
| 当社顧問 | 報酬の支払 (注5) | 39,600 | - | - | ||||||
| 金丸 多賀 | - | - | - | (被所有) 直接7.6 | 資金貸借 | 資金の借入 | 30,000 | 短期借入金 | 130,000 | |
| 利息の支払 (注3) | 6,404 | - | - | |||||||
| 株式交換 | 株式交換 (注6) | 646,552 | - | - | ||||||
| 重要な子会社の役員 | 菅原 崇 | - | - | - | (被所有) 直接0.0 | 株式交換 | 株式交換 (注7) | 433,281 | - | - |
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及び その近親者 | 金丸 勲 | - | - | - | (被所有) 直接0.3 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注2) | 15,000 | - | - |
| 中川 明 | - | - | - | (被所有) 直接0.5 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注2) | 15,000 | - | - | |
| 新妻 正幸 | - | - | - | (被所有) 直接0.1 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注2) | 15,000 | - | - | |
| 金丸 貴行 | - | - | - | (被所有) 直接2.2 | 資金貸借 | 当社の借入金の債権譲渡 (注8) | 280,000 | 短期借入金 | 180,000 | |
| 当社の借入金の債権譲受 (注8) | 180,000 | |||||||||
| 利息の支払 (注3) | 10,125 | - | - | |||||||
| 被担保提供 | 被担保提供 (注4) | 19,213 | - | - | ||||||
| 当社顧問 | 報酬の支払 (注5) | 60,899 | - | - | ||||||
| 金丸 多賀 | - | - | - | (被所有) 直接7.1 | 資金貸借 | - | - | 短期借入金 | 130,000 | |
| 利息の支払 (注3) | 8,399 | - | - | |||||||
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | グロード キャピタル㈱ | 東京都 品川区 | 10,000 | 持株会社 | (被所有) 直接7.5 | 資金貸借 | 当社の借入金の債権譲渡 (注8) | 180,000 | - | - |
| 当社の借入金の債権譲受 (注8) | 180,000 | - | - | |||||||
| 利息の支払 (注3) | 3,523 | - | - | |||||||
| 重要な子会社の役員 | 菅原 崇 | - | - | - | (被所有) 直接0.8 | 社債割当 | 転換社債型新株予約権付社債の発行 (注9,10) | 100,000 | - | - |
| 新株の発行(新株予約権の行使)(注11) | 100,000 | - | - | |||||||
| 社債利息の支払 (注12) | 498 | - | - | |||||||
| 重要な子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | バイオマス 高度技術 研究所㈱ | 富山県 高岡市 | 24,000 | 開発及び 製造業 | - | 業務委託 | 業務委託料 (注13) | 36,000 | - | - |
| ㈱バイオマス エネルギー 研究所 | 富山県 小矢部市 | 3,000 | 開発及び 製造業 | - | 社債割当 | 転換社債型新株予約権付社債の発行 (注9,10) | 50,000 | 社債 | 50,000 | |
| 社債利息の支払 (注12) | 413 | 未払費用 | 164 |
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.被連帯保証は、当社の借入に関する保証でありますが、被連帯保証料は支払っておりません。
3.資金の貸借の利率については当社の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
4.被担保提供は、当社の借入について不動産の担保提供を受けたものでありますが、被担保提供料は支払っておりません。
5.報酬額については、顧問としての経営全般に関する助言等の対価として、協議の上決定しております。
6.株式交換については、㈱ZEエナジーの完全子会社化を目的としたものであり、株式交換比率は、第三者による株式価値の算定結果を参考に、当事者間で協議し決定しております。なお、取引金額は効力発生日の市場価格に基づき算定し記載しております。
7.株式交換については、㈱Nextop.Asiaの完全子会社化を目的としたものであり、株式交換比率は、第三者による株式価値の算定結果を参考に、当事者間で協議し決定しております。なお、取引金額は効力発生日の市場価格に基づき算定し記載しております。
8.当社が金丸貴行氏より借入れた借入金は、平成28年8月1日付で金丸貴行氏より㈲ジェイアンドアールに、平成28年10月1日付で㈲ジェイアンドアールからグロードキャピタル㈱に、さらに、平成29年1月1日付でグロードキャピタル㈱から金丸貴行氏に債権譲渡されております。
9.平成28年10月30日付で転換社債型新株予約権付社債の募集を第三者割当の方法により行っております。
10.転換社債型新株予約権付社債の発行価額は第三者機関より算定された価格を基礎とし、また、転換価額は当社株式の市場価格を勘案して合理的に決定しております。
11.転換社債型新株予約権付社債の権利行使によるものです。なお、「取引金額」欄は当該新株予約権の行使による付与株式数に行使価格を乗じた金額を記載しております。
12.社債の利率については当社の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
13.業務委託料については委託内容を勘案し契約により決定しております。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
① 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金(千円) | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 関連会社 | ㈱ZEデザイン (注2) | 京都市 中京区 | 99,000 | 再生可能 エネルギー発電所の 運営・管理 | (所有) 間接 49.0 | バイオマス発電所工事請負 | 工事代金の 未成受入金 | 452,960 | 未成工事 受入金 | 492,436 |
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金(千円) | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 関連会社 | ㈱ZEデザイン (注2) | 京都市 中京区 | 99,000 | 再生可能 エネルギー発電所の 運営・管理 | (所有) 間接 49.0 | バイオマス発電所工事請負 | 工事の請負 | 511,064 | 未成工事 受入金 | 9,720 |
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.提出会社の役員1名が監査役を兼任しております。
② 連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | ㈱旭興産 (注1) | 東京都 品川区 | 10,000 | 持株会社 | (被所有) 直接4.7 | 資金貸借 | - | - | 長期借入金 (注2) | 100,000 |
| 利息の支払 (注3) | 6,016 | 未払費用 | 1,512 | |||||||
| 役員及び その近親者 | 金丸 貴行 | - | - | - | (被所有) 直接2.4 | 資金貸借 | 借入金の返済 | 140,000 | - | - |
| 利息の支払 (注3) | 1,775 | - | - | |||||||
| 金丸 多賀 | - | - | - | (被所有) 直接7.6 | 資金貸借 | 借入金の返済 | 30,000 | - | - | |
| 利息の支払 (注3) | 394 | - | - | |||||||
| 重要な子会社の役員 | 松下 康平 | - | - | - | (被所有) 直接0.6 | 資金貸借 | 資金の貸付 | 3,640 | - | - |
| 貸付金の回収 | 35,583 | - | - | |||||||
| 利息の受取 (注3) | 239 | - | - | |||||||
| 菅原 崇 | - | - | - | (被所有) 直接0.0 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注4) | 75,625 | - | - |
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(%) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等 | ㈱旭興産 (注1) | 東京都 品川区 | 10,000 | 持株会社 | (被所有) 直接4.7 | 資金貸借 | - | 1年内返済予定の長期借入金 (注2) | 100,000 | |
| 利息の支払 (注3) | 6,000 | 未払費用 | 1,495 | |||||||
| 重要な子会社の役員 | 松下 康平 | - | - | - | (被所有) 直接0.6 | 資金貸借 | 資金の借入 | 91,690 | 短期借入金 | 17,600 |
| 借入金の返済 | 74,090 | |||||||||
| 利息の支払 (注3) | 1,290 | 未払費用 | 713 | |||||||
| 不動産売買 | 不動産売買契約 | 31,600 | - | - | ||||||
| 菅原 崇 | - | - | - | (被所有) 直接0.8 | 被債務保証 | 被連帯保証 (注4) | 372,163 | - | - | |
| 重要な子会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | ㈱TRY | 東京都 目黒区 | 1,000 | 持株会社 | - | 資金貸借 | 資金の借入 | 100,000 | - | - |
| 借入金の返済 | 100,000 | - | - | |||||||
| 利息の支払 (注3) | 3,123 | - | - |
(注)1.当社代表取締役 金丸 勲の近親者が議決権の過半数を有する会社であります。
2.当借入金には劣後特約が付されております。
3.資金の貸借の利率については当社子会社又は貸付先の信用リスク及び社債市場利率等を勘案し合理的に決定しております。
4.被連帯保証は、当社の子会社の借入に関する保証でありますが、被連帯保証料は支払っておりません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
