有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、平常時においては、必要な資金を主に銀行借入や社債発行等により調達する方針であります。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権及び貸付金等は、顧客の信用リスクに晒されております。
海外に事業を展開していることから生じている外貨建債権債務は、為替の変動リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券、業務又は資本提携等に関連する株式等であり、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である電子記録債務、買掛金及び工事未払金、未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に補修工事に必要な資金の調達を、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後最長6年であります。
なお、当連結会計年度末においてデリバティブ取引の残高はありません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権及び貸付金等の信用リスクの管理については、債権管理規程に従い、各事業部門において与信管理を行うとともに、信用悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に株価や発行体の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、取引先企業との関係を勘案し保有状況を継続的に見直しております。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次で資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表に含めておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	60,501	60,501	-
(2) 売掛金及び完成工事未収入金	7,792	7,792	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	2,713	2,724	10
(4) 営業貸付金	132
貸倒引当金(*1)	△5
	126	140	13
(5) 長期貸付金	1,025
貸倒引当金(*1)	△83
	942	942	-
(6) 固定化営業債権	225
貸倒引当金(*1)	△225
	-	-	-
資産計	72,077	72,102	24
(1) 電子記録債務	176	176	-
(2) 買掛金及び工事未払金	4,622	4,622	-
(3) 未払金	14,935	14,935	-
(4) 短期借入金	847	847	-
(5) 社債 (*2)	8,103	8,117	14
(6) 長期借入金 (*2)	18,310	18,436	126
(7) リース債務	8,877	9,705	828
負債計	55,872	56,841	969

(*1)営業貸付金、長期貸付金及び固定化営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)連結貸借対照表上の1年内償還予定の社債3,066百万円及び1年内返済予定の長期借入金2,659百万円については、長期借入金に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	54,863	54,863	-
(2) 売掛金及び完成工事未収入金	8,455	8,455	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	638	643	5
(4) 営業貸付金	86
貸倒引当金(*1)	△3
	83	91	8
(5) 長期貸付金	1,096
貸倒引当金(*1)	△79
	1,016	1,016	-
(6) 固定化営業債権	249
貸倒引当金(*1)	△249
	-	-	-
資産計	65,056	65,070	14
(1) 電子記録債務	19	19	-
(2) 買掛金及び工事未払金	3,687	3,687	-
(3) 未払金	9,593	9,593	-
(4) 長期借入金 (*2)	30,730	30,030	△699
(5) リース債務	4,678	4,641	△37
負債計	48,709	47,972	△737

(*1)営業貸付金、長期貸付金及び固定化営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)連結貸借対照表上の1年内返済予定の長期借入金114百万円については、長期借入金に含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金及び完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)営業貸付金
営業貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)長期貸付金、(6)固定化営業債権
これらの時価の算定は、回収見込額等によっております。
負 債
(1)電子記録債務、(2)買掛金及び工事未払金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、(5)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	2,935	1,757
非連結子会社株式及び関連会社株式	1,060	1,336
非上場債券(社債・劣後社債)	6,424	824
貸付・金銭債権信託劣後受益権	866	861
匿名組合出資金	114	113
合計	11,400	4,893

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、「資産(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	60,501	-	-	-
売掛金及び完成工事未収入金	7,792	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	200	200	500	-
(2) 社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 国債・地方債等	150	-	36	-
(2) 債券(社債)	5,600	-	-	824
(3) その他	-	-	-	866
営業貸付金	46	52	21	12
長期貸付金	145	414	18	447
固定化営業債権	-	-	-	225
合計	74,436	666	575	2,376

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	54,863	-	-	-
売掛金及び完成工事未収入金	8,455	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	100	300	200	-
(2) 社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 国債・地方債等	-	-	36	-
(2) 債券(社債)	-	-	-	824
(3) その他	-	-	-	861
営業貸付金	22	36	19	8
長期貸付金	14	606	12	462
固定化営業債権	-	-	-	249
合計	63,456	942	268	2,406

4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	847	-	-	-	-	-
社債	3,066	3,066	1,971	-	-	-
長期借入金	2,659	2,639	2,437	1,396	1,405	7,771
リース債務	4,344	3,113	1,151	238	28	-
合計	10,918	8,818	5,560	1,634	1,434	7,771

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	114	98	107	117	30,102	189
リース債務	3,133	1,178	276	70	19	-
合計	3,248	1,277	384	188	30,121	189