有価証券報告書-第47期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については金融機関及び森トラスト株式会社からの借入により調達しております。デリバティブ取引は利用しておらず、また投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、債券及び株式であります。債券は宅地建物取引業法に基づく営業保証金及び特定住宅瑕疵担保責任の履行の確保等に関する法律に基づく住宅販売瑕疵担保保証金として供託している国債であります。株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達で、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、原則として当該債権の取扱い部門が主管部門となり、取引先の業績状況等を定期的にモニタリングするとともに、その取引先の回収期日及び残高等を管理し、回収懸念の早期把握や軽減を図るための管理体制をとっております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体企業の財務状況を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
月次単位で資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を適切な水準に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。( (注)2.参照)
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金 (3)投資有価証券 満期保有目的の債券 その他有価証券	1,122,360 174,499 173,896 26,167	1,122,360 174,499 181,344 26,167	- - 7,447 -
資産計	1,496,924	1,504,372	7,447
(1)支払手形及び買掛金	68,606	68,606	-
(2)短期借入金	6,600,000	6,600,000	-
(3)預り金	188,092	188,092	-
(4)長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)	3,900,000	3,908,427	8,427
負債計	10,756,698	10,765,126	8,427

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金 (3)投資有価証券 満期保有目的の債券 その他有価証券	1,179,015 181,883 173,891 26,340	1,179,015 181,883 187,538 26,340	- - 13,646 -
資産計	1,561,131	1,574,777	13,646
(1)支払手形及び買掛金	75,364	75,364	-
(2)短期借入金	6,550,000	6,550,000	-
(3)預り金	196,178	196,178	-
(4)長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)	4,050,000	4,096,420	46,420
負債計	10,871,542	10,917,963	46,420

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
なお、貸倒引当金は比較的僅少で重要性が乏しいため、上記注記では控除しておりません。
(3)投資有価証券
国債の時価については、日本証券業協会の売買参考統計値によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金及び(3)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(一年内返済長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	0	0

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内(千円)	5年超 10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金 受取手形及び売掛金 投資有価証券 満期保有目的の債券(国債) その他有価証券のうち満期があるもの 債券(国債)	1,122,360 174,499 - -	- - 15,000 -	- - 133,900 25,000	- - 25,000 -
合計	1,296,860	15,000	158,900	25,000

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内(千円)	5年超 10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金 受取手形及び売掛金 投資有価証券 満期保有目的の債券(国債) その他有価証券のうち満期があるもの 債券(国債)	1,179,015 181,883 - -	- - 15,000 25,000	- - 133,900 -	- - 25,000 -
合計	1,360,899	40,000	133,900	25,000

(注)4.借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	6,600,000	-	-	-	-	-
長期借入金	200,000	200,000	200,000	200,000	3,100,000	-
合計	6,800,000	200,000	200,000	200,000	3,100,000	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	6,550,000	-	-	-	-	-
長期借入金	200,000	200,000	550,000	3,100,000	-	-
合計	6,750,000	200,000	550,000	3,100,000	-	-