有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主として借入、社債発行、債権流動化により資金を調達しております。また、一時的な余資は短期的な預金に限定して運用しております。なお、現在デリバティブ取引はありませんが、金利低減等を目的としてデリバティブ取引を行う場合があります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金、未収入金並びに関係会社預け金に係る顧客及び取引先の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク逓減を図っております。貸付金については、モニタリング等により個別に管理しております。
営業債務である未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金、社債、債権流動化に伴う支払債務の使途は主として設備投資資金及び運転資金であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、社内規程に従い、各事業部門において、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	496	496	-
(2) 売掛金	371	371	-
(3) 関係会社預け金	8,747	8,747	-
(4) 未収入金	67	67	-
(5) 長期貸付金	747	744	△2
資産計	10,429	10,426	△2
(6) 1年内返済予定の長期借入金	2,250	2,250	0
(7) 1年内償還予定の社債	1,916	1,916	0
(8) 債権流動化に伴う支払債務	5,908	5,911	3
(9) 未払金	1,143	1,143	-
(10)未払法人税等	1,062	1,062	-
(11)未払消費税等	834	834	-
(12)社債	6,442	6,447	5
(13)債権流動化に伴う長期支払債務	632	638	7
(14)長期借入金	9,975	9,980	5
負債計	30,162	30,185	23

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	488	488	-
(2) 売掛金	371	371	-
(3) 関係会社預け金	7,236	7,236	-
(4) 未収入金	27	27	-
(5) 長期貸付金	747	742	△4
資産計	8,870	8,866	△4
(6) 1年内返済予定の長期借入金	2,750	2,749	△0
(7) 1年内償還予定の社債	2,566	2,567	1
(8) 債権流動化に伴う支払債務	632	632	0
(9) 未払金	746	746	-
(10)未払法人税等	798	798	-
(11)未払消費税等	270	270	-
(12)社債	3,876	3,876	0
(13)債権流動化に伴う長期支払債務	-	-	-
(14)長期借入金	7,225	7,228	3
負債計	18,863	18,868	5

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)関係会社預け金、(4)未収入金、
短期間での決済のため、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期貸付金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(9)未払金、(10)未払法人税等、(11)未払消費税等
短期間での決済のため、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)1年内返済予定の長期借入金、(7)1年内償還予定の社債、(8)債権流動化に伴う支払債務、(12)社債、(13)債権流動化に伴う長期支払債務、(14)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
投資有価証券	1,449	1,433
差入保証金	639	641
長期預り金	27,916	28,065

3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	496	-	-	-
売掛金	371	-	-	-
関係会社預け金	8,747	-	-	-
未収入金	67	-	-	-
長期貸付金	-	747	-	-
合計	9,682	747	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	488	-	-	-
売掛金	371	-	-	-
関係会社預け金	7,236	-	-	-
未収入金	27	-	-	-
長期貸付金	-	747	-	-
合計	8,123	747	-	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	2,250	2,750	4,350	2,250	250	375
社債	1,916	2,566	1,421	830	650	975
合計	4,166	5,316	5,771	3,080	900	1,350

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	2,750	4,350	2,250	250	250	125
社債	2,566	1,421	830	650	650	325
合計	5,316	5,771	3,080	900	900	450