資産（IFRS）

有報情報

#1 四半期連結会計期間、要約四半期連結包括利益計算書（1計算書）（IFRS）（連結）

【第3四半期連結会計期間】

(単位:千円)
純損益に振り替えられない項目
その他の包括利益を通じて測定する金融資産の純変動		△25,030	78,800
小計		△25,030	78,800

2021/10/08 15:00

#2 四半期連結累計期間、要約四半期連結包括利益計算書（1計算書）（IFRS）（連結）

【第3四半期連結累計期間】

(単位:千円)
純損益に振り替えられない項目
その他の包括利益を通じて測定する金融資産の純変動		△567,898	709,231
小計		△567,898	709,231

2021/10/08 15:00

#3 注記事項－セグメント情報、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、事業別に包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しており、「不動産流動化事業」、「不動産開発事業」、「不動産賃貸事業」、「不動産ファンド・コンサルティング事業」、「不動産管理事業」及び「ホテル事業」の6つを報告セグメントとしております。「不動産流動化事業」は、資産価値の劣化した不動産を再生し、販売を行っております。「不動産開発事業」は、個人顧客向けのマンション・戸建住宅の分譲及び投資家向けの賃貸マンション・オフィスビル等の販売を行っております。「不動産賃貸事業」は、オフィスビルやマンション等の賃貸を行っております。「不動産ファンド・コンサルティング事業」は、不動産ファンドのアセットマネジメント業務等を行っております。「不動産管理事業」は、総合的なプロパティマネジメント業務を行っております。「ホテル事業」は、ホテル運営事業等を行っております。
当社グループの報告セグメントごとの売上高及び損益は以下のとおりであります。

2021/10/08 15:00

#4 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 測定の基礎
要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定される資産・負債を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 表示通貨及び単位

2021/10/08 15:00

#5 注記事項－後発事象、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4)企業結合を行った主な理由
本件株式取得によって、当社グループの事業領域の拡大が見込め、新事業領域である中古区分所有マンションの買取リノベ再販事業においては、当社グループの不動産再生ノウハウの共有による資産価値の一層の向上や開発力・資金力等経営資源の補完による効率性の向上、取扱商品の拡充などのシナジーを生み出すことが可能となります。また、プリンセスグループの営む不動産賃貸事業・不動産管理事業・周辺事業においても規模・エリアの経済性・合理化により、当社グループの既存事業の拡充も見込めることから、当社グループの中長期的な企業価値向上につながるものと判断し、本株式取得を実施いたしました。
(5)被取得企業の支配の獲得方法

2021/10/08 15:00

#6 注記事項－棚卸資産、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

6.棚卸資産
費用として認識された棚卸資産の評価損の金額及び評価損の戻入金額は以下のとおりであります。
(単位:千円)

2021/10/08 15:00

#7 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り、仮定を行うことが義務付けられております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの変更は、見積りが変更された会計期間及び影響を受ける将来の会計期間において認識されます。

2021/10/08 15:00

#8 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 公正価値及び帳簿価額
金融資産・負債の公正価値及び要約四半期連結財政状態計算書に表示された帳簿価額は以下のとおりであります。

(単位:千円)
帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
金融資産
償却原価で測定する金融資産
現金及び現金同等物	37,039,600	37,039,600	32,372,677	32,372,677
営業債権及びその他の債権	3,003,105	3,003,105	2,652,132	2,652,132
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の金融資産	3,603,838	3,603,838	4,594,998	4,594,998
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の金融資産	368,471	368,471	360,557	360,557
金融負債

金融商品の公正価値算定方法

2021/10/08 15:00

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

首都圏物流施設賃貸市場では、2021年7月の賃貸ストックは686万坪(前年同期比11.7%増)となりました。空室率は1.3%と2021年4月の0.5%から上昇し1%台となりましたが、依然としてひっ迫した需給環境が続いています。コロナ禍での特需は一旦落ち着いたものの、賃貸需要は当面堅調であると見られています(民間調査機関調べ)。
不動産ファンド市場は、引き続き市場規模の拡大が続いています。2021年7月のJ-REITの運用資産額は 20.9兆円(前年同月比 1.1兆円の増加)となり、私募ファンドは運用資産額 22.5兆円(2020年12月時点、前年同月比 2.3兆円の増加)となりました。両者を合わせた証券化市場の規模は 43.4兆円まで拡大しました(民間調査機関調べ)。
東京都のビジネスホテル市場では、2021年1月～5月の平均客室稼働率は34.5%(2019年同期は84.2%)となり、新型コロナウイルス感染症の影響を引き続き受けています。また、東京都の全施設タイプにおける2021年1月～5月の延べ宿泊者数は1,205万人(2019年同期は3,174万人)となりました。国内のワクチン接種は日々進捗するものの、ホテル市場については依然として厳しい状況が続くと予想されます(観光庁調べ)。

2021/10/08 15:00

#10 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)		1,341,562	△232,537
棚卸資産の増減額(△は増加)		8,723,213	△4,802,588
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		△1,545,563	△736,606
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△157,034	△924,658
投資不動産の取得による支出		△3,239,248	△12,176,366
無形資産の取得による支出		△144,673	△19,585
貸付金の回収による収入		109,836	63
その他の金融資産の取得による支出		△939,300	△62,053
その他の金融資産の回収による収入		111,266	104,224
その他		300	4,330

2021/10/08 15:00

#11 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

	注記	前連結会計年度(2020年11月30日)	当第3四半期連結会計期間(2021年8月31日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物	10	37,039,600	32,372,677
営業債権及びその他の債権	10	3,192,248	2,959,502
棚卸資産	6	65,416,925	69,772,284
その他の流動資産		15,298	16,315
流動資産合計		105,664,073	105,120,779
非流動資産
有形固定資産		23,495,129	21,792,760
投資不動産		26,987,387	41,440,199
無形資産		209,663	189,840
営業債権及びその他の債権	10	779,470	1,072,964
その他の金融資産	10	3,972,309	4,955,556
繰延税金資産		572,454	408,251
その他の非流動資産		4,014	4,014
非流動資産合計		56,020,429	69,863,587

2021/10/08 15:00